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老師好,應交稅費的待抵扣進項稅和待認證進項稅有什么區(qū)別?怎么應用

2025-08-01 08:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-08-01 08:44

你好,一個是認證了還沒有抵扣。一個是還沒有認證。

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快賬用戶7649 追問 2025-08-01 08:51

認證了是什么意思?從哪里可以看出來?

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齊紅老師 解答 2025-08-01 08:54

您好,就是在電子稅務局做勾選認證

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快賬用戶7649 追問 2025-08-01 08:57

我看電子稅局的不是先勾選抵扣,不是應該進入待抵扣的科目嗎,這待認證怎么區(qū)分

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齊紅老師 解答 2025-08-01 08:58

你好,現(xiàn)在待抵扣用的很少,是輔導期的一般納稅人用的。就是認證之后還是不能夠抵扣,要再等一個月才能抵扣。

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快賬用戶7649 追問 2025-08-01 09:04

所以一般收到專票,還尚未抵扣,就計入待認證嘛

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齊紅老師 解答 2025-08-01 09:05

你好,是的?,F(xiàn)在基本上是這樣。

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你好,一個是認證了還沒有抵扣。一個是還沒有認證。
2025-08-01
這二個都是過渡科目,用一個就可以了
2025-06-09
這個待認證就是還沒有認證意思,待抵扣是認證沒有抵扣,這個是輔導期納稅人才有,2月認證發(fā)票,4月申報3月稅才可以抵扣,還有這個轉(zhuǎn)回小規(guī)模納稅人,之前認證了,這個你沒有銷項稅額沒有抵扣這個轉(zhuǎn)回小規(guī)模,也是轉(zhuǎn)這個下面,后續(xù)轉(zhuǎn)一般納稅人可以再抵扣
2021-03-02
前者是取得發(fā)票未認證,后者是已經(jīng)勾選認證未抵扣
2024-11-06
你好,應交稅費待認證,這個是你的發(fā)票收到了,做賬了,但是沒有勾選。
2022-04-06
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職稱:注冊會計師,稅務師

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