老師您好，我這邊做了一個學校的年審，其中有一筆其他應收款5萬元，是代一個幼兒園預付的定金，預備發(fā)函證時，會計說函證不回來，差不多是筆糊涂賬，對方單位不予回函，大概率收不回來。那我這邊需要計提壞賬準備么，賬齡已經(jīng)超5年，上年度審計未做調(diào)整，我這邊怎么處理比較合適呢，謝謝您

我們是經(jīng)貿(mào)公司 我們做了一款產(chǎn)品，但是我們沒有具備生產(chǎn)的條件，就我們購買輔料，出檢測費用，認證費用，委托人家生產(chǎn)加工，這樣我應該怎么做分錄，怎么核算它這款產(chǎn)品的成本金額呢 我9月份開始做的，就有一個購買輔料的購銷合同，我就付款了，還沒有收到發(fā)票，這個時候我應該怎么做賬。然后我11月份收到購買輔料的發(fā)票了，我又應該怎么做賬。產(chǎn)品生產(chǎn)好了我收到產(chǎn)品了 我又應該怎么做會計分錄呢，我支付了代加工的費用2萬元，代加工的單價是1支一塊錢，但是我付了2萬塊錢，他們就給我了18000支產(chǎn)品，這個時候我又應該怎么做分錄呢？，最后這些費用是不是都應該算在這18000多支產(chǎn)品的成本

@郭老師 郭老師 我們是幼兒園，每個月后勤做按學生人數(shù)做一個伙食結(jié)算表，其中里面的油 我們是按學期采購，學期初的時候供應商就把這個發(fā)票開來了，但是每個月伙食結(jié)算表我們又入賬，這個就相當于重復了，我這個應該怎么做才清楚明了些呢（供應商開發(fā)票的金額基本上和伙食結(jié)算表里面的油的金額不相等）

@郭老師 郭老師 我們是幼兒園，每個月后勤做按學生人數(shù)做一個伙食結(jié)算表，其中里面的油 我們是按學期采購，學期初的時候供應商就把這個發(fā)票開來了，但是每個月伙食結(jié)算表我們又入賬，這個就相當于重復了，我這個應該怎么做才清楚明了些呢（供應商開發(fā)票的金額基本上和伙食結(jié)算表里面的油的金額不相等），請郭老師回復這個問題，謝謝

@郭老師 我們幼兒園收了學費后，會有兩種情況，一種是幼兒本個月或者某個時間段沒有來，那針對這種我們會有兩種情況處理：一是退費，二是抵扣后面的學費，那這個賬應該怎么做呢，前期收到學費時是計入的提供服務收入