老師請(qǐng)教： 我公司與一家公司簽訂合同，最終結(jié)算完畢后，對(duì)方單位多開(kāi)發(fā)票45萬(wàn)，此發(fā)票金額確實(shí)需要紅沖且已跨期2年。 問(wèn)題：1.對(duì)方單位開(kāi)具紅字發(fā)票，因?yàn)橐郧澳甓纫呀?jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)損益，那么該單位紅沖發(fā)票的當(dāng)月做賬務(wù)處理時(shí)，是使用“以前年度損益調(diào)整”科目還是直接沖減當(dāng)期損益呢？ 2.對(duì)方單位對(duì)此發(fā)票已于以前年度做過(guò)匯算清繳，那么跨年開(kāi)具紅字發(fā)票后，是否需要更正申報(bào)以前年度的所得稅匯算清繳呢？有無(wú)相關(guān)政策說(shuō)明？

除了電子稅務(wù)局顯示的截止日期簡(jiǎn)單明了需要去填報(bào)的數(shù)據(jù)，還有什么是需要自己記得動(dòng)手去填報(bào)操作的嗎？我知道的有加計(jì)抵減（沒(méi)在稅務(wù)局網(wǎng)頁(yè)上看到報(bào)這個(gè)的），匯算清繳一年報(bào)一次簡(jiǎn)單明了直接顯示能關(guān)注到，印花稅需要按次申報(bào)簽了合同有金額的就得去申報(bào)，簽了合同沒(méi)金額的產(chǎn)生了金額就得去申報(bào)，還有其他的嗎？老師

老師，我們有個(gè)供應(yīng)商在申請(qǐng)開(kāi)票額度，需要我們配合在電子稅務(wù)局上確定合同，但是我發(fā)現(xiàn)上傳的紙質(zhì)合同沒(méi)錯(cuò)，但是他填的金額大了，但是老板讓給他通過(guò)，說(shuō)是關(guān)系好，請(qǐng)問(wèn)這對(duì)我們有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎

老師：對(duì)方公司財(cái)務(wù)說(shuō)\'電子稅務(wù)局需要調(diào)整開(kāi)票額度，電子稅務(wù)局里需要提交合同，到時(shí)需要我們財(cái)務(wù)在電子稅務(wù)局確認(rèn)下合同，說(shuō)額度有了，什么時(shí)候說(shuō)清楚了什么時(shí)候開(kāi)"。問(wèn)題是我們公司現(xiàn)在是零申報(bào)，給他們確認(rèn)了會(huì)不會(huì)就不能零申報(bào)，會(huì)引起什么滯留發(fā)票??？

我公司和境外一家企業(yè)簽訂了合同，需要去境外提供設(shè)備維修服務(wù)，現(xiàn)在還未出境，境外公司要打預(yù)付款，讓開(kāi)具發(fā)票，已經(jīng)在電子稅務(wù)局上申請(qǐng)了“跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報(bào)告”，請(qǐng)問(wèn)怎么開(kāi)具發(fā)票給境外企業(yè)？企業(yè)所得稅是否正常和境內(nèi)其他業(yè)務(wù)一起核算，可享受小微企業(yè)政策