老師，收到專(zhuān)管員老師發(fā)來(lái)如下信息： 你企業(yè)收到個(gè)人所得稅代扣代繳手續(xù)費(fèi)未按規(guī)定申報(bào)增值稅，請(qǐng)核實(shí)后按收到手續(xù)費(fèi)日期的所屬期更正申報(bào)增值稅?。?！ 請(qǐng)問(wèn)怎么更正，謝謝！
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等
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老師，請(qǐng)問(wèn)下收到稅務(wù)這個(gè)信息要去辦理稅務(wù)登記嗎？之前業(yè)務(wù)對(duì)接的都是個(gè)人，就沒(méi)有辦理稅務(wù)登記，義烏市稅務(wù)局】尊敬的納稅人：您單位自成立以來(lái)一直未辦理納稅申報(bào)，特提醒您從2021年8月起應(yīng)按月辦理代扣代繳個(gè)人所得稅申報(bào)（自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶(hù)端辦理），按季辦理增值稅及附加、企業(yè)所得稅、印花稅等稅費(fèi)申報(bào)
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老師你好，請(qǐng)教一下，代賬12月份報(bào)完稅做完賬，我們拿回來(lái)一看，12月份的營(yíng)業(yè)收入比增值稅申報(bào)表的當(dāng)月收入少2萬(wàn)多，但是本年累計(jì)的數(shù)據(jù)是對(duì)的，就打算按照申報(bào)表的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)(因?yàn)槎冀贿^(guò)稅費(fèi)了)，現(xiàn)在申報(bào)季度財(cái)務(wù)報(bào)表中季度收入的時(shí)候怎么填啊，如果按照申報(bào)表的數(shù)據(jù)填，本年累計(jì)就多了，如果自己手動(dòng)調(diào)的話(huà)稅務(wù)那邊會(huì)不會(huì)根據(jù)以前申報(bào)的信息核查到啊，請(qǐng)老師幫忙解答一下，謝謝。
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)收到這條消息：【中國(guó)稅務(wù)】企瑞企業(yè)管理服務(wù)（江蘇）有限公司:您單位2023年取得自然人代開(kāi)的勞務(wù)報(bào)酬發(fā)票，可能存在1人(張丹)未按規(guī)定扣繳申報(bào)個(gè)人所得稅情形。對(duì)存在未按規(guī)定進(jìn)行全員全額扣繳申報(bào)的，請(qǐng)于2024年5月15日前完成更正。具體提醒內(nèi)容請(qǐng)登錄個(gè)人所得稅扣繳客戶(hù)端查看，自然人明細(xì)信息請(qǐng)致電66962131查詢(xún)或發(fā)送“企業(yè)名稱(chēng)+自然人代開(kāi)票勞務(wù)報(bào)酬未申報(bào)明細(xì)”至郵箱974827816@qq.com索取?！緡?guó)家稅務(wù)總局蘇州工業(yè)園區(qū)稅務(wù)局金雞湖商務(wù)區(qū)稅務(wù)分局】，實(shí)際23年3-4月份已經(jīng)申報(bào)了勞務(wù)個(gè)稅實(shí)習(xí)生，只是后面才取的發(fā)票，這個(gè)也是有影響嗎？
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在2023年3月購(gòu)買(mǎi)的原材料，2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬，就做在了2024年，稅務(wù)來(lái)檢查，該怎么說(shuō)明情況呢
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老師，制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時(shí)候計(jì)入成本里面嗎
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老師，我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話(huà)，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書(shū)是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書(shū)是6月27日產(chǎn)生的，升級(jí)一般是7月1日。但是這期間我們有開(kāi)過(guò)票。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
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企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤(rùn)呢
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老師，我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話(huà)，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書(shū)是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書(shū)是6月27日產(chǎn)生的，升級(jí)一般是7月1日。但是在這期間我們公司有開(kāi)出過(guò)發(fā)票。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
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在總公司簽合同任職財(cái)務(wù)，工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒(méi)有財(cái)務(wù)，兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù)，請(qǐng)問(wèn)如何從子分公司發(fā)工資給該員工
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請(qǐng)問(wèn)老師，財(cái)務(wù)費(fèi)用當(dāng)中有利息費(fèi)用、利息收入，計(jì)算息稅前利潤(rùn)時(shí)利息收入怎么處理？謝謝老師
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老師，我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話(huà)，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書(shū)是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢？比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書(shū)是6月27日產(chǎn)生的，升級(jí)一般是7月1日。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
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當(dāng)增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)是7 銷(xiāo)項(xiàng)是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷(xiāo)5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了，因?yàn)槲曳宋覀兡沁叿咒浘椭挥羞@一個(gè)
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老師好，想問(wèn)個(gè)實(shí)踐的問(wèn)題，我們有兩個(gè)公司，一個(gè)公司負(fù)責(zé)銷(xiāo)售叫A公司，一個(gè)公司負(fù)責(zé)加工叫B公司。第一個(gè)方案：A公司買(mǎi)材料讓B公司加工；第二個(gè)方案：B自己買(mǎi)材料生產(chǎn)后賣(mài)給A。這兩種方案從稅負(fù)率和經(jīng)營(yíng)管理模式下哪種比較好，如果測(cè)試稅負(fù)率的話(huà)，怎么著手去測(cè)試？
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您好，登錄電子稅務(wù)局，通過(guò) 我要辦稅 - 稅費(fèi)申報(bào)及繳納 - 更正申報(bào) 找到 申報(bào)錯(cuò)誤更正 ，選增值稅稅種并按收到手續(xù)費(fèi)日期選對(duì)應(yīng)所屬期發(fā)起更正； 2021.7.1后屬期直接發(fā)起申請(qǐng)，審批通過(guò)后在 銷(xiāo)售服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn) 對(duì)應(yīng)欄次（如 未開(kāi)具發(fā)票 欄）填換算為不含稅收入的手續(xù)費(fèi)相關(guān)增值稅數(shù)據(jù)（一般人按6%稅率、小規(guī)模按3%征收率計(jì)算，應(yīng)納稅額=手續(xù)費(fèi)收入/(1 %2B 稅率或征收率)*稅率或征收率）， 2021.7.1前屬期上傳蓋公章的更正后申報(bào)表及可能需的支持資料（如手續(xù)費(fèi)銀行回單、記賬憑證），待稅務(wù)審批后完成更正；也可攜帶蓋公章的更正表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、經(jīng)辦人身份證、更正申報(bào)說(shuō)明等資料去辦稅廳窗口辦理，整體按手續(xù)費(fèi)到賬所屬期補(bǔ)報(bào)對(duì)應(yīng)增值稅，走更正申報(bào)流程。
老師，就是今年的，我直接更正增值稅申報(bào)表，在附表一里面添加未開(kāi)票收入就可以了對(duì)嗎？
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等
?您好，今年更正增值稅申報(bào)時(shí)，一般可直接在附表一添加未開(kāi)票收入來(lái)處理個(gè)人所得稅代扣代繳手續(xù)費(fèi)對(duì)應(yīng)的增值稅，先將手續(xù)費(fèi)換算為不含稅收入（一般人：不含稅收入=手續(xù)費(fèi)收入/(1 %2B 6%)；小規(guī)模：不含稅收入=手續(xù)費(fèi)收入/(1 %2B 征收率)），然后在 未開(kāi)具發(fā)票 欄對(duì)應(yīng)填不含稅收入及按相應(yīng)稅率或征收率算出的稅額，但要注意確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，留意申報(bào)系統(tǒng)提示，完成申報(bào)后做好賬務(wù)處理（新準(zhǔn)則計(jì)入 其他收益 、小企業(yè)準(zhǔn)則計(jì)入 營(yíng)業(yè)外收入 ），且逾期申報(bào)可能產(chǎn)生滯納金，需及時(shí)補(bǔ)繳稅款及滯納金。