那個(gè)老師，我有個(gè)問(wèn)題想跟您咨詢(xún)一下啊。那個(gè)我們主要是給那個(gè)韓國(guó)的企業(yè)來(lái)配件兒，比如說(shuō)有一個(gè)a公司吧，我們從他那兒拿活兒。那個(gè)。完了呢，我那個(gè)她。他呢，我們給他拉貨，他呢，也從我們這兒那個(gè)我們自己干不過(guò)來(lái)，比如這活兒。完了，那個(gè)我們也讓他來(lái)一部分活兒。完了那個(gè)，等到那個(gè)月底該付賬的時(shí)候呢，他把那個(gè)。該給他的錢(qián)，他就給那個(gè)給扣了。完了，可是我查那個(gè)應(yīng)付賬款呢。那并沒(méi)有余額，今天他給我開(kāi)了一張2萬(wàn)的票，我們給他付了一個(gè)2萬(wàn)的錢(qián)。就是，我想把這個(gè)賬弄的更清楚一點(diǎn)兒吧。完嘍，我不知道這賬怎么做那個(gè)我，其實(shí)我是這樣做的，走了一個(gè)成本完了。我是走了一個(gè)，成本完了，那個(gè)也網(wǎng)銀轉(zhuǎn)的兩萬(wàn)嘛。在一個(gè)銀行，但是我想把他那個(gè)差額體現(xiàn)出來(lái)。你說(shuō)這個(gè)怎么做呢？就是應(yīng)該。我想是把那個(gè)，就是他扣的那部分錢(qián)，我先給體現(xiàn)出來(lái)。但是我的應(yīng)付賬款吧，期數(shù)余額還是零這個(gè)客戶(hù)。你說(shuō)這怎么處理呢？因?yàn)槲乙彩莿側(cè)](méi)多長(zhǎng)時(shí)間，完了這個(gè)物流行業(yè)，我也沒(méi)接觸過(guò)。

那個(gè)老師，我有個(gè)問(wèn)題想跟您咨詢(xún)一下啊。那個(gè)我們主要是給那個(gè)韓國(guó)的企業(yè)來(lái)配件兒，比如說(shuō)有一個(gè)a公司吧，我們從他那兒拿活兒。那個(gè)。完了呢，我那個(gè)她。他呢，我們給他拉貨，他呢，也從我們這兒那個(gè)我們自己干不過(guò)來(lái)，比如這活兒。完了，那個(gè)我們也讓他來(lái)一部分活兒。完了那個(gè)，等到那個(gè)月底該付賬的時(shí)候呢，他把那個(gè)。該給他的錢(qián)，他就給那個(gè)給扣了。完了，可是我查那個(gè)應(yīng)付賬款呢。那并沒(méi)有余額，今天他給我開(kāi)了一張2萬(wàn)的票，我們給他付了一個(gè)2萬(wàn)的錢(qián)。就是，我想把這個(gè)賬弄的更清楚一點(diǎn)兒吧。完嘍，我不知道這賬怎么做那個(gè)我，其實(shí)我是這樣做的，走了一個(gè)成本完了。我是走了一個(gè)，成本完了，那個(gè)也網(wǎng)銀轉(zhuǎn)的兩萬(wàn)嘛。在一個(gè)銀行，但是我想把他那個(gè)差額體現(xiàn)出來(lái)。你說(shuō)這個(gè)怎么做呢？就是應(yīng)該。我想是把那個(gè)，就是他扣的那部分錢(qián)，我先給體現(xiàn)出來(lái)。但是我的應(yīng)付賬款吧，期數(shù)余額還是零這個(gè)客戶(hù)。你說(shuō)這怎么處理呢？因?yàn)槲乙彩莿側(cè)](méi)多長(zhǎng)時(shí)間，完了這個(gè)物流行業(yè)，我也沒(méi)接觸過(guò)。

第一，我這有個(gè)房子貸款買(mǎi)的，沒(méi)有能力還，我們替他還的，掛的其他應(yīng)收款，但是后來(lái)他欠錢(qián)太多，我們起訴他了，從我們賬戶(hù)把他首付款讓法院扣款了，我這比帳做營(yíng)業(yè)外支出嗎？ 那最后怎么沖回？ 其他應(yīng)收款和營(yíng)業(yè)外支出？ 第二，我們以前多交了稅，退回后，我充了欠繳的稅款，但是滯納金那怎么充，打比方欠稅款滯納金共計(jì)30萬(wàn)，但是都抵了一部分稅款和滯納金，我不知道滯納金這怎么做分錄，稅款著可以記錄借：利潤(rùn)分配貸方以前年度損益，紅字，但是滯納金怎么做啊，直接沖銀行存款的話(huà)，以前沖稅那個(gè)怎么算？ 第三，如果物業(yè)公司收到移動(dòng)公司退給我們的電費(fèi)，分錄是不是應(yīng)該做營(yíng)業(yè)外收入？

老師您好，這邊有兩道題第一題是國(guó)家重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)，2021年度利潤(rùn)總額為800萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出為100萬(wàn)元，分別為向稅務(wù)機(jī)關(guān)支付的稅收滯納金30萬(wàn)元，支付的罰款20萬(wàn)元，贊助費(fèi)50萬(wàn)元，除此外無(wú)其他納稅調(diào)整項(xiàng)目，則2021年應(yīng)該繳納企業(yè)所得稅＝(800+30+20+50)×15％＝135第二道題是甲公司為居民企業(yè)，銷(xiāo)售商品收入5000萬(wàn)元，出售設(shè)備收入20萬(wàn)元，轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)收入300萬(wàn)元，從其直接投資未上市居民企業(yè)分回股息收益100萬(wàn)元，稅收滯納金3萬(wàn)元，贊助支出30萬(wàn)元，被沒(méi)收財(cái)產(chǎn)損失20萬(wàn)元，環(huán)保罰款50萬(wàn)元，其他可在稅前扣除的成本費(fèi)用稅金合計(jì)3500萬(wàn)元，應(yīng)納所得稅額＝5000+20+300+100-100-3500=1820為什么第一題需要計(jì)算稅金滯納金第二題不用呢

我們做的那個(gè)電子產(chǎn)品的一個(gè)代加工，我下面的一個(gè)供應(yīng)商，他在我這里拿了一批那個(gè)貨源去加工給我代加工，然后他的加工費(fèi)之前是5萬(wàn)多塊錢(qián)，但是他要我要扣他一點(diǎn)錢(qián)，扣了之后我就付他3萬(wàn)多塊錢(qián)，但是那供應(yīng)商他因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不善，然后現(xiàn)在目前就注銷(xiāo)了，然后我們就沒(méi)有業(yè)務(wù)來(lái)往。業(yè)務(wù)來(lái)往的話(huà)，我就相當(dāng)于還有19000那個(gè)貨款沒(méi)有付款，本來(lái)說(shuō)他要開(kāi)19000多的那個(gè)發(fā)票給我，但是他現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)不善一直沒(méi)有開(kāi)發(fā)票給我，然后我就想把這19000多把它做平，像這種情況之下的話(huà)。在合理合法的情況下，我這個(gè)平賬的話(huà)最好的辦法是怎么做，讓他幫我簽一個(gè)扣款協(xié)議，就是19000多塊錢(qián)，扣到那瓶子扣款，扣19000塊錢(qián)，還是說(shuō)以什么辦法最好