老師你好！請問一下，我們企業(yè)是管理有限公司，去年公司的辦公用品和叉車起重機(jī)被折舊處理給現(xiàn)在接手的新單位（管理公司），現(xiàn)在對方要求我們開具相應(yīng)的發(fā)票？請問可以開具嗎？之前公司的發(fā)票全部計(jì)入的成本費(fèi)用，沒有計(jì)入固定資產(chǎn)項(xiàng)目。如果可以開具可以開具什么項(xiàng)目名稱呢？可以開具具體的叉車起重機(jī)等名稱嗎？謝謝老師！

我們公司業(yè)務(wù)是做中老年人培訓(xùn)的（不是老年大學(xué)），就是給中老年人授課，比如說講解如何使用手機(jī)等智能工具，按照會(huì)員制按年收費(fèi)，請問如果是給客戶開發(fā)票的話屬于什么類目，稅率是多少（小規(guī)模納稅人），記賬的話借貸都是什么科目，目前講師是公司法人（不需要發(fā)工資），授課也是線上，沒有成本，報(bào)稅的時(shí)候成本可以寫0嗎？

問題1 日常消費(fèi)用公司抬頭開普票，然后季報(bào)、年報(bào)和所得稅預(yù)申報(bào)的時(shí)候如實(shí)填寫成本就可以將這些發(fā)票作為成本票了嗎，是否需要什么額外的步驟來避免所得稅？ 例子：餐飲用公司開票3000后，在季報(bào)填寫營業(yè)外成本3000，即可抵消收入，避免所得稅了，對嗎？是否還需要?jiǎng)e的什么步驟？ 問題2 如果是紙質(zhì)比如出租車發(fā)票怎么辦？ 問題3 如果第一季度先產(chǎn)生收入，第二季度獲得發(fā)票作為成本，產(chǎn)生的所得稅可以退還嗎？ 問題4 如果23年第三季度產(chǎn)生收入，24年獲得發(fā)票作為成本票，這種情況產(chǎn)生的所得稅可以避免嗎？

老師，我在24年3月份收到23年6月開的一張加工費(fèi)的增值稅專用發(fā)票，該筆費(fèi)用沒有在23年預(yù)提，請問現(xiàn)在我要把這個(gè)費(fèi)用做什么科目？如果是做以前年度損益調(diào)整的話，那對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅可以在本期抵扣正常入賬嗎，還是進(jìn)項(xiàng)稅也要做以前年度損益調(diào)整科目呢

如果個(gè)人給公司提供勞務(wù)報(bào)酬，該個(gè)人不提供發(fā)票，勞務(wù)報(bào)酬預(yù)收的20%個(gè)稅要公司承擔(dān)，請問這筆支出公司應(yīng)該入什么科目呢？【營業(yè)外支出】嗎？如果入【營業(yè)外支出】可以在企業(yè)所得稅時(shí)稅前扣除嗎？