做收入 借應(yīng)收賬款 貸以前年度年度損益調(diào)整, 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項 結(jié)轉(zhuǎn)銷項借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅, 結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。 認(rèn)證借工程施工等 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。進(jìn)項 貸銀行存款 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅, 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
老師們,建筑工程的項目是今年6月份開始的簽訂日期,前期會計已經(jīng)按照當(dāng)期開票確認(rèn)增值稅和收入了,但甲方給我們乙方并沒有及時撥款而要求每月幾百萬的開票,這導(dǎo)致我們乙方稅收壓力過大,現(xiàn)在第三季度的只有9月份開的發(fā)票,成本發(fā)票可以抵扣的也全部認(rèn)證過了還得交6萬多的增值稅,那么現(xiàn)在請教一下老師這個增值稅能否有辦法推后繳納?還有現(xiàn)在的核算方法能否改變成完工進(jìn)度百分比法核算?
老師您好是這樣這樣的,我們這個公司是物流運(yùn)輸?shù)?,因為這行現(xiàn)在不讓有留底退稅,所以我公司22年4月申報增值稅時為了抵扣進(jìn)項在附表一上填了一筆318907.21無票收入。之后因為對方不需要也就沒有再開這張票。然后這個月有用這種方法填了一筆無票收入59775,因為這個月要報企業(yè)所得稅,所以這兩筆無票收入要入賬,不然會有差異,59775這筆在23年1月會補(bǔ)開發(fā)票,但是4月份那筆老板是不準(zhǔn)備開,那么這兩筆我應(yīng)該怎么入賬比較好
老師您好,我去年12月份記賬的時候有一張成本票是專票,進(jìn)項稅額3000元,而且這張發(fā)票我認(rèn)證抵扣了,申報的12月增值稅沒有問題,但是做賬的時候我沒有把進(jìn)項稅額單獨(dú)寫出來,全部記入成本了,那這種出來的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的營業(yè)成本就包含著進(jìn)項稅額呢我在2023.01按照這個錯誤的申報企業(yè)所得稅了,因為我們公司新成立,所以是虧損狀態(tài)沒交稅,我可以不更正申報嗎,在1月做賬的時候把差額做平,然后4月申報企業(yè)所得稅的時候按照我改賬之后的財務(wù)報表申報?這樣可以嗎
老師,5月和6月分別有兩筆購入產(chǎn)品的業(yè)務(wù),發(fā)票收到,是專票,進(jìn)項稅額分別是15672.22元和28382.2元,之前有期末留抵稅額。所以我就沒有認(rèn)證抵扣這兩筆稅額,7月報稅的時候,期末留抵稅額夠用。所以未抵扣進(jìn)項稅額的這兩筆業(yè)務(wù),做賬的時候怎么做???正常借進(jìn)項稅額?留到以后抵扣的時候,再怎么做分錄???
產(chǎn)銷電動助力車的 一半內(nèi)銷 一半外銷, 年營業(yè)額月3000萬元 問題1:先報關(guān)了,后開發(fā)票收入怎么確認(rèn)? 問題2:已經(jīng)報關(guān)了,還沒有發(fā)貨,但是對方國家因為戰(zhàn)爭,地震等原因銷售不了了,這個收入如何確認(rèn),如何避免這種情況,有什么解決方案嗎? 問題3:我方出材料,委托第三方加工車的零部件,最后還要運(yùn)到國內(nèi)我方的工廠組裝,再銷售,但是因為一些原因我們銷售的產(chǎn)品要打上別人的牌子,這個收入如何確認(rèn),老師有啥想法嗎? 問題4:這家有時候會提前一個月確認(rèn)收入,進(jìn)項發(fā)票可能延后一個月開具,做大銷售額,有提前確認(rèn)收入的意思,去年就有一個500萬提前確認(rèn)收入,當(dāng)然要守住底線,這個提前確認(rèn)收入我們怎么做賬 有證據(jù)鏈,看起來比較合規(guī),若進(jìn)項發(fā)票沒有那么多 我們通過什么方式能多搞點(diǎn)進(jìn)項發(fā)票?
老師,個體工商戶可以申報員工的工資嗎
老師,員工購買了靈活就業(yè)社保,公司給他添加參保登記,當(dāng)月是靈活就業(yè)扣社保還是公司這邊扣社保費(fèi)用
老師,第一季度從業(yè)人數(shù),季初人數(shù)是本年度1月份的?還是上年12月份的呢?
請問工程公司收到貨物運(yùn)輸,公路運(yùn)輸票9個點(diǎn)可以抵扣嗎?可以用于成本嗎?
老師,往年漏記了對方轉(zhuǎn)的銀行匯款單收入11萬?,F(xiàn)在應(yīng)該如何做會計分錄讓賬平衡。
老師,如果老板從公司借款,需要怎么繳納所得稅和增值稅呢
四月工資計算是計提了265.98的個稅,扣了員工265.98,但7月繳納時系統(tǒng)只出來九元 交了9元,現(xiàn)在算6月工資,這個稅差怎么弄
老師,能教一下出口退稅返納稅款的操作步驟嗎?
老師,我們公司跟對方開了業(yè)務(wù)發(fā)票,但是沒簽業(yè)務(wù)合同,要不要交印花稅呢
金蝶kis軟件專業(yè)版,怎么查上半年,哪家公司的營業(yè)收入