老師，您這個說的跟上面一次回復一樣的，還是沒有理解

您好，您是對的，單獨計算業(yè)務利潤僅用于內部管理，通過收入減去成本費用得出結果，此過程不進行賬務處理。整體賬務按常規(guī)流程結轉，將所有收入、成本費用結轉到 本年利潤 ，與其他業(yè)務一同處理。 如果業(yè)務盈利且需支付對方利潤， 計提時分錄為借：利潤分配 - 應付利潤，貸：應付利潤；支付時分錄為借：應付利潤，貸：銀行存款。

老師，那就是在結轉分錄以后寫一筆計提利潤的分錄嗎？以前結轉損益的分錄是最后一筆，現在就是計提利潤的這筆分錄就是月末或者季度末最后一筆分錄是吧？這筆計提利潤的分錄寫了以后對后期的核算有沒有影響？

?您好，計提支付給對方利潤的分錄通常在結轉損益之后進行，在常見月末或季度末結賬流程中可作為較后分錄，但并非絕對的最后一筆，因后續(xù)可能有結賬調整事項。其對后期影響正?？煽厍曳侠麧櫡峙浜怂氵壿嫞瑢儆诙惡蠓峙洳挥绊懫髽I(yè)所得稅計算，在報表中能清晰反映負債增加、未分配利潤減少的變化，同時便于后期對賬支付，按規(guī)范操作一般不會造成額外核算混亂。這個能理解么

老師，是不是在季度末或者年末要結轉本年利潤，要講本年利潤結轉至未分配利潤，那是不是在結轉未分配利潤時，要將計提的這筆利潤減掉？

?您好，季度末或年末將 本年利潤 結轉至 利潤分配-未分配利潤 時，要考慮計提支付給對方利潤的影響。已計提利潤通過借:利潤分配 - 應付利潤 處理，自然調整了未分配利潤金額，相當于在結轉時已將計提利潤減掉，最終未分配利潤為扣除該計提利潤后的金額。

老師，應該是在年末將本年利潤轉到未分配利潤還是月末都應該轉到未分配利潤呢？

您好，還是月末結轉吧，因為自動生成的負債表，本年利潤是寫不進公式里的，要用未分配利潤

那意思就是月末自動結轉損益的那筆分錄已經就包含了結轉本年利潤到未分配利潤的，我自己在就不用單獨做一筆結轉本年利潤的分錄了是吧

您好，不是的，這個分錄是手工做的，自動結轉的是損益科目結轉到本年利潤

那意思就是在自動結轉損益分錄生成之后，在根據里面的本年利潤數字寫一筆結轉本年利潤到未分配利潤的分錄是吧？

您好，是的，是這么理解的

我們之前的都沒有做過這筆分錄，那現在寫的話是不是都要把之前所有的利潤一起結轉到未分配利潤，這筆結轉本年利潤的分錄是不是應該必須寫

您好，如果我們的財務軟件能把本年利潤的金額寫在未分配利潤科目的，不結轉也沒有關系 的，我們公司的財報是手工做的，所以我們的本年利潤是沒有結轉，在年末才結轉一次

這個倒是沒有特別注意，好像就是月末結轉損益，還是在本年利潤科目，但是資產負債表中體現在未分配利潤，這個我需要上班了細看一下，如果自動結轉到未分配利潤了那就在不用單獨寫分錄了是吧？如果財務軟件中只是結轉了本月損益，還是在本年利潤科目。那就是還要在電腦財務軟件上的登記一筆結轉本年利潤到未分配利潤的分錄嗎？

您好，是的，是這么理解的哦，

老師，進行期末結轉損益后，編寫計提利潤分錄，然后再選擇結賬嗎？這種情況下不會出現不能結賬的問題吧？