不需要做減免的分錄,直接按1%計算和交增值稅及附加
小規(guī)模企業(yè),疫情期間開票稅率1%,那么填報增值稅時有一個叫增值稅減免申報明細表的要選擇那個:對湖北省外的小規(guī)模納稅人減按1%征收增值稅嗎?
小規(guī)模納稅人,季度5萬內是免稅的。開發(fā)票是按的1%的稅率,申報的時候又要按3%的稅率,那么我在做賬的時候,應交增值稅/減免稅款,是做1%,還是3%呢
請問,小規(guī)模納稅人,按季度申報增值稅,做賬的時候按1%價稅分離確認的收入,季度未超過45萬,那減免的稅額要什么時候做賬?4月份申報后做賬還是1到3月確認收入的時候一起做了?
老師,小規(guī)模納稅人3%稅率減按1%征收,開專票1個點,在申報時填寫了減免稅申報明細表,請問減免的這2個點的稅金,需要做賬嗎?應該怎么做?
老師您好,增值稅小規(guī)模納稅人季度不超30萬免稅,申報增值稅時,主表免的是3%的增值稅,開票時候是1%開票 ,增值稅減免的不對應怎么做賬
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報稅的操作界面,是“國家稅務總局山東省電子稅務局”,還是“全國統(tǒng)一規(guī)范電子稅務局”?
老師請問收到存款利息和有沒沒有財務費用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財務費用紅字,或借:銀行存款、貸財務費用利息收入?。?/p>
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調減嗎
老師,稅務師考試一共考幾科?幾年過?
機考上面的科學計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設一棟辦公大樓,工期預計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當天結付200萬元,后續(xù)款項于四年內、每年末、等額結清,市場利率為10%,甲公司于每次結款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實際到賬的款為收入?
那開出來的是3%,當期做賬時,貸方應交稅費-應交增值稅(銷)就寫1%的稅嗎
你開出是3%專票就按3%?計算和交增值稅及附加
開是開3%的,那申報的時候增值稅減免表里有增值稅減按1%計算繳納的呀,所以怎么入賬
你開的都是專票3%,那么就只能按3%交增值稅,不存在減按1%的問題哈