現(xiàn)在還不能稅前扣除的,必須是起訴執(zhí)行后對方?jīng)]有錢執(zhí)行了
我想問的是,一家新開辦的企業(yè),前期幾個月產(chǎn)生了相關(guān)的費用,但一直未開通對公賬戶,產(chǎn)生的費用我采取的是,先以向股東借款、墊付的方式,和股東簽署了借款協(xié)議,打算后開通對公賬戶后,有啟動金額進入后再歸還股東,但前期的一些費用,在支付時并未保存支付證據(jù)及流水證明,并不能一筆一筆對上,這樣賬務(wù)上怎么處理。 可能取得的發(fā)票和實際支付金額,會有偏差,因為沒有對公賬戶,之前并沒有請相關(guān)的財務(wù)人員,進行管理 簡單來說,只有發(fā)票,沒有銀行流水作為作證材料,稅務(wù)是否認可 @郭老師
親想請教一下你:現(xiàn)在我們掛靠的項目有個掛靠人之前讓我們公司代付了一筆保證金給到甲方30萬(他并沒有拿錢,是讓公司出的錢,現(xiàn)在他在公司賬上還有50萬,公司扣除這個代付的30萬后,還差他20萬未結(jié)),現(xiàn)在他想甲方直接把這個錢以房子的形式抵給他(因為對方還欠他一些錢,加上我們這個30萬,合計有200萬吧)這樣操作可形嗎?我的意見是內(nèi)賬是可以理解,站在外站的角度的話,這個賬平不了是吧,因為這個賬是沒有從直接從甲方退回到我們公司,我們的賬平不了,所以這部分我們采取的方式是收取掛靠人的企業(yè)所得稅30萬*0.25=7.5萬,(因為正常模式是甲方退回30萬給到我們,他們再來找我們辦手續(xù)是需要拿30萬發(fā)票才能打款給他的)這樣操作相當于我們損失了30萬的成本發(fā)票,所以要收掛靠人的7.5萬稅,2.這個賬外賬還是平不了是吧?
以前的項目有7.8年,從去年打官司到今年別人材料商A公司打贏了,官司未結(jié)時:法院從最開始凍結(jié)120萬(相當于我們賬上120萬不能用),然后到上月官司對方打贏了,法院直接把120萬劃走了,那么請問一下三個問題:1.官司未結(jié)時,凍結(jié)的120萬如何做賬;2.官司了結(jié)了,對方A材料商贏了,我們輸了,我們的錢被法院直接劃扣了(不是直接轉(zhuǎn)給A材料商的)那這個賬應(yīng)該如何做;3.因為是掛靠項目我們根本都不知道差這個材料商A公司的錢,現(xiàn)在打官司才知道,別人贏了,法院把錢從我們賬上劃扣了,那我們還沒有找對方開發(fā)票,這個發(fā)票還能找對方要嗎,對方會開嗎?4.開發(fā)票與不開發(fā)票賬務(wù)處理是否一樣,應(yīng)該如何做賬?
以前的項目有7.8年,從去年打官司到今年別人材料商A公司打贏了,官司未結(jié)時:法院從最開始凍結(jié)120萬(相當于我們賬上120萬不能用),然后到上月官司對方打贏了,法院直接把120萬劃走了,那么請問一下三個問題:1.官司未結(jié)時,凍結(jié)的120萬如何做賬;2.官司了結(jié)了,對方A材料商贏了,我們輸了,我們的錢被法院直接劃扣了(不是直接轉(zhuǎn)給A材料商的)那這個賬應(yīng)該如何做;3.因為是掛靠項目我們根本都不知道差這個材料商A公司的錢,現(xiàn)在打官司才知道,別人贏了,法院把錢從我們賬上劃扣了,那我們還沒有找對方開發(fā)票,這個發(fā)票還能找對方要嗎,對方會開嗎?4.開發(fā)票與不開發(fā)票賬務(wù)處理是否一樣,應(yīng)該如何做賬?
以前的項目有7.8年,從去年打官司到今年別人材料商A公司打贏了,官司未結(jié)時:法院從最開始凍結(jié)120萬(相當于我們賬上120萬不能用),然后到上月官司對方打贏了,法院直接把120萬劃走了,那么請問一下三個問題:1.官司未結(jié)時,凍結(jié)的120萬如何做賬;2.官司了結(jié)了,對方A材料商贏了,我們輸了,我們的錢被法院直接劃扣了(不是直接轉(zhuǎn)給A材料商的)那這個賬應(yīng)該如何做;3.因為是掛靠項目我們根本都不知道差這個材料商A公司的錢,現(xiàn)在打官司才知道,別人贏了,法院把錢從我們賬上劃扣了,那我們還沒有找對方開發(fā)票,這個發(fā)票還能找對方要嗎,對方會開嗎?4.開發(fā)票與不開發(fā)票賬務(wù)處理是否一樣,應(yīng)該如何做賬?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
上個月的工會經(jīng)費忘計提了 這個月可以補記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺進行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認收入,成本票要年底收到,暫估的時候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
就是申請強制執(zhí)行后,對方仍沒有錢還,我司方可稅前扣除是這個意思嗎
是的,就是那個意思的
好的,謝謝老師
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。