同學,你好 你開具發(fā)票 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 收到錢 借:銀行存款 貸:應收賬款
老師您好,想咨詢三個問題。我們是做規(guī)劃設計,沒合同,假如年初到年底,一共收到預收賬款200萬,對方一直不開票說以后再開,我們也為對方服務了,也值他們付的款項,所以12月底想確認不開票收入。1:我們平時開出發(fā)票的項目名稱是:專業(yè)技術服務,請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎?印花稅到底是按什么確認交不交?2:以前的工資全入了管理費用,其實在收到預收賬款時,人員工資已經(jīng)是勞務成本了,只是沒確認收入,就記入了管理費用,現(xiàn)在12月確認收入時,如果只把本月工資計入勞務成本,這成本費用就太低了,怎么辦?還有全年一次性獎金也可以計入勞務成本嗎?3:公司注冊資本10萬,確認收入后,彌補以前年度虧損后,凈利潤假設按100萬計算,第一次提取盈余公積金,按10%計算,10萬,就會遠超(注冊資本的50%)5萬,那怎么提取,是嚴格遵照法定提取10%10萬,還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬?謝謝,麻煩老師了。
老師好 我們是提供建筑安裝服務的小微一般納稅人 (清包工),年開票金額在500萬以內 會計賬務處理使用小企業(yè)會計準則 我們屬于包工頭 項目按上面的大承包商來確定工程進度 按他們定的進度開具發(fā)票 賬務處理方面 我們開票就確認收入 同時結轉成本 歸集成本日常分錄就是進入合同成本-人工費 機械費等 然后結轉時直接借主營業(yè)務成本 貸合同成本~人工費 機械使用費 沒有設置工程結算 合同收入 合同毛利 履約成本這些的 如果當月沒有結算并開票 歸集的人工費等就掛在工程施工_合同成本里面 當上方按工程進度結算 我方開具發(fā)票后 就確認收入 并再把之前歸集的成本轉入主營業(yè)務成本 這樣做賬可以嗎?
產銷電動助力車的 一半內銷 一半外銷, 年營業(yè)額月3000萬元 問題1:先報關了,后開發(fā)票收入怎么確認? 問題2:已經(jīng)報關了,還沒有發(fā)貨,但是對方國家因為戰(zhàn)爭,地震等原因銷售不了了,這個收入如何確認,如何避免這種情況,有什么解決方案嗎? 問題3:我方出材料,委托第三方加工車的零部件,最后還要運到國內我方的工廠組裝,再銷售,但是因為一些原因我們銷售的產品要打上別人的牌子,這個收入如何確認,老師有啥想法嗎? 問題4:這家有時候會提前一個月確認收入,進項發(fā)票可能延后一個月開具,做大銷售額,有提前確認收入的意思,去年就有一個500萬提前確認收入,當然要守住底線,這個提前確認收入我們怎么做賬 有證據(jù)鏈,看起來比較合規(guī),若進項發(fā)票沒有那么多 我們通過什么方式能多搞點進項發(fā)票?
面試一家,產銷電動助力車的 一半內銷 一半外銷, 年營業(yè)額月3000萬元,問了問題:因為有幾家基金投資的這個產銷公司,問題3:我方出材料,委托第三方加工車的零部件,最后還要運到國內我方的工廠組裝,再銷售,但是因為一些原因我們銷售的產品要打上別人的牌子,這個收入如何確認,老師有啥想法嗎? 問題4:這家有時候會提前一個月確認收入,進項發(fā)票可能延后一個月開具,做大銷售額,有提前確認收入的意思,去年就有一個500萬提前確認收入,當然要守住底線,這個提前確認收入我們怎么做賬 有證據(jù)鏈,看起來比較合規(guī),若進項發(fā)票沒有那么多 我們通過什么方式能多搞點進項發(fā)票?老師有啥經(jīng)驗 談談
合伙企業(yè)合伙人之一做匯算清繳的時候才發(fā)現(xiàn)納稅調整項目明細表里41行合伙企業(yè)法人合伙人應分得的應納稅所得額賬載金額填寫0。(2024年我沒有確認投資收益),現(xiàn)在的問題是如果按照稅收金額全部調增金額比較大,跟領導報的預算稅款差好幾萬。有什么補救辦法嗎?樸老師之前回復過:不過,如果存在符合會計準則規(guī)定的特殊情況,如在2024年年末已經(jīng)滿足收入確認條件,但由于某些原因在2025年1月才實際進行賬務處理,這種情況下則應根據(jù)具體情況判斷是否可以將該金額調整到2024年的賬載金額中。怎么樣可以證明滿足收入確認條件呢?樸老師在的話回復一下吧?;蛘哂薪?jīng)驗的老師幫忙回復一下,有點著急,謝謝了。
老師應聘收入會計,實操工作中算項目毛利是怎么個工作流程呢??
小規(guī)模納稅人(實際個體戶)申報的時候發(fā)現(xiàn)第一季度是核定的,現(xiàn)在第二季度,實際第一季度開票幾千元,為什么核定后不是一直核定的?
d選項的意思是即使是發(fā)生在資本化前的專門借款輔助費用,也可以資本化。比如,1月發(fā)生專門借款1000,輔助費用10,但是2月才開始動工,那1月發(fā)生的10元輔助費用也可以資本化
老師,報銷單上單據(jù)和附件一共多少頁?報銷單本身這張也算上一頁嗎?還是說不用算?比如,有一張貨單和一張回執(zhí)單,就是2頁?還是說要加上報銷單本身,就是3頁?
這個題目題干為什么要強調一下“當月的借款本金月初借入,月末歸還”
公司給個人以工資的形式發(fā)放工資,如果這個人不讓公司代扣代繳稅,那他也不自己到稅務局上繳個稅,公司后期會被稅務局追繳個稅嗎?如何處理比較好
你好老師,我公司的一個科研項目,科技局撥款15萬元,??顚S?,支付時借專項應付款,貸銀行存款,最后專項應付款沖減完了。剩余的支付款就是我公司自籌,自籌這一塊兒的分錄怎么?
您好老師,我發(fā)現(xiàn)去年的企業(yè)所得稅申報時當時簡易申報公司人數(shù)自動升成的都沒改,跟個稅人數(shù)對不上這個影響大不,會不會被稅務局查呢
應收賬款平均余額咋個算的???
老師 這道題是站在投資方還是被投資方說的啊?題目也沒有給