借以前年度損益調(diào)整 應交稅費應交增值稅銷項 貸,應收賬款13萬 借,應收賬款4萬 貸以前年度損益調(diào)整 應交稅費應交增值稅銷項
老師好,我單位有應收帳款12萬,是去年12月份到今年的6月份的應收帳款總額,在這期間每個月都是做了主營業(yè)務收入的,今年8月份開了12月至6月份的增值稅電子普通發(fā)票給對方,由于合同原因,對方要求只結(jié)今年1月份到今年6月份的款,我把電子發(fā)票要回來了,在9月5號又把8月份開的12萬元電子發(fā)票做紅沖處理了,重新開具了今年1月份到6月份的電子普票。我想咨詢的是,我8月份開具的電子普票還需要做分錄入帳嗎?感謝
老師你好 問個會計分錄的問題 去年 預收款10萬 開具10萬的服務費專票 今年實際結(jié)算后 業(yè)務只發(fā)生了5萬 客戶退回了10萬的發(fā)票 我司開具紅字發(fā)票10萬 實際產(chǎn)生業(yè)務的5萬 本月開具專票 未產(chǎn)生的業(yè)務5萬 尚未支付 之前是分錄是 銀收 主營業(yè)務收入 服務費 銷項稅額 現(xiàn)在的需求是 ①對方已認證的增票10萬 開具紅字 ②實際已發(fā)生的服務費5萬 開具專票 ③之前銀收多余的5萬 應付 但是本月先不付 針對這三點的分錄該怎么寫!
(1)A房地產(chǎn)開發(fā)公司將其開發(fā)的一棟寫字樓出租給B公司,租賃期開始日為2019年12月31日,該寫字樓的賬面余額為53000萬元,公允價值為57000萬元。假定A公司對投資性房地產(chǎn)采用公允價值模式計量。 (2)2019年1月1日,甲公司從證券市場上購入C公司的股票作為其他權(quán)益工具投資,實際支付款項100萬元(含相關(guān)稅費5萬元)。2019年6月30日,該項其他權(quán)益工具投資的公務備值為95萬元。2019年9月13日,甲公司以90萬元的價格出售該股票。 (3)乙公司于2019年委托丁證券公司發(fā)行普通股,股票面值總額為4000萬元,發(fā)行總額為16000萬元,發(fā)行費按發(fā)行總額的2%計算(不考慮其他因素的影響)。股票發(fā)行凈收入已于2019年6月12日全部收到。 根據(jù)以上資料編制相關(guān)業(yè)務的會計分錄。
(1)A房地產(chǎn)開發(fā)公司將其開發(fā)的一棟寫字樓出租給B公司,租賃期開始日為2019年12月31日,該寫字樓的賬面余額為53000萬元,公允價值為57000萬元。假定A公司對投資性房地產(chǎn)采用公允價值模式計量。 (2)2019年1月1日,甲公司從證券市場上購入C公司的股票作為其他權(quán)益工具投資,實際支付款項100萬元(含相關(guān)稅費5萬元)。2019年6月30日,該項其他權(quán)益工具投資的公務備值為95萬元。2019年9月13日,甲公司以90萬元的價格出售該股票。 (3)乙公司于2019年委托丁證券公司發(fā)行普通股,股票面值總額為4000萬元,發(fā)行總額為16000萬元,發(fā)行費按發(fā)行總額的2%計算(不考慮其他因素的影響)。股票發(fā)行凈收入已于2019年6月12日全部收到。 根據(jù)以上資料編制相關(guān)業(yè)務的會計分錄。
(1)A房地產(chǎn)開發(fā)公司將其開發(fā)的一棟寫字樓出租給B公司,租賃期開始日2119年9月12日。2019年12月31日,該寫字樓的賬面余額為53000萬元,公允價值為57000萬元。假定A公司對投資性房地產(chǎn)采用公允價值模式計量。 (2)2019年1月1日,甲公司從證券市場上購入C公司的股票作為其他權(quán)益工具投資,實際支付款項100萬元(含相關(guān)稅費5萬元)。2019年6月30日,該項其他權(quán)益工具投資的公分份值為95萬元。2019年9月13日,甲公司以90萬元的價格出售該股票。 (3)乙公司于2019年委托丁證券公司發(fā)行普通股,股票面值總額為4000萬元,發(fā)行總額16000萬元,發(fā)行費按發(fā)行總額的2%計算(不考慮其他因素的影響)。股票發(fā)行凈收入已于2019年6月12日全部收到。 【要求】根據(jù)以上資料編制相關(guān)業(yè)務的會計分錄。
老師您好,麻煩問一下,個人可以在個稅APP上給公司開具發(fā)票嗎,您有具體的開具流程嗎,謝謝
老師,物流公司,購買的液化天然氣,計入哪里,怎么入賬
老師,我想問一下,第一次報企業(yè)所得稅,那個制度那可以填忽略嗎,因為有2個選項,如果選擇忽略,對以后有什么影響嗎
小規(guī)模公司向另一家股權(quán)公司轉(zhuǎn)賬投資款會計分錄
貸款公司放款轉(zhuǎn)入虛擬平臺,如何做賬呢?最后收款是從客戶賬戶直接轉(zhuǎn)進來,我們應該如何做賬,因為借款人和最后還款人有可能不是一個
電商收入預估按毛利率結(jié)轉(zhuǎn)成本,還是按實發(fā)數(shù)×進貨價結(jié)轉(zhuǎn)成本呢?
老師,公司給員工交社保,因為沒辦理好,導致只繳納了養(yǎng)老三險,醫(yī)療兩險都沒交上,兩個月了,到現(xiàn)在還沒去重新辦理,那這種情況計提工資時社保部分是只按養(yǎng)老部分計提,還是五險都計提?
報銷費用的人,不是我們公司的,但是費用是我們公司產(chǎn)生的,可以用我們公戶付款給他嗎
老師,當月工資在下個月15號前還沒有確定多少,那就暫時不報工資沒事吧?
資產(chǎn)負債表應交稅費期末負數(shù)余額該如何處理