除了增值稅,其他的稅款你計提了嗎?
老師 我在做賬的時候做了一筆應(yīng)付賬款,為什么我導(dǎo)出來的資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)付賬款那一欄沒有數(shù) 卻在預(yù)付賬款那一欄
老師 資產(chǎn)負(fù)債表的—期末數(shù)—應(yīng)交稅費為負(fù)數(shù)(-1282.99)是什么意思?是不是做錯了 我的年初數(shù)應(yīng)交稅費是 26.85
請問老師,如果資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅費出現(xiàn)負(fù)數(shù),是因為沒有繳納稅款后沒有計提嗎?
老師想問一下,資產(chǎn)負(fù)債表上面增值稅稅金,每月都是用其他公司開票,我公司在用現(xiàn)金支付增值稅金,計提得時候 借:應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_已繳稅金 貸:微信 到現(xiàn)在為止導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表上出現(xiàn)增值稅金列,出現(xiàn)了38來萬的負(fù)數(shù),這個負(fù)數(shù)有沒有稅務(wù)風(fēng)險,需要把數(shù)據(jù)調(diào)整回來嗎?調(diào)整的話,怎么調(diào)賬。,怎么計提才能讓資產(chǎn)負(fù)債表增值稅稅金列沒有負(fù)數(shù)了
老師,我24年第一季度的所有稅都交了。沒計提。資產(chǎn)負(fù)債表里顯示負(fù)數(shù)。這種情況第二季度該處理呢老師
小企業(yè)會計準(zhǔn)則中對方委托我方單位做一項技術(shù),錢已經(jīng)打過來,并且我方已經(jīng)開具發(fā)票,該怎么做賬,過了幾個月后項目驗收了,如何做賬?小企業(yè)會計準(zhǔn)則該如何賬務(wù)處理?可以直接計入主營業(yè)務(wù)收入嘛?項目驗收不需要賬務(wù)處理嗎?
老師我上個暫估了6萬電費,這月來票直接沖就可以了吧
小規(guī)模小微企業(yè),季度都不超30萬的,也不用交增值稅,2024年第三季度申報20000元了,20000元里面有些是無票收入,,其中多申報5000了,這個5000也開普通發(fā)票了,看明白嗎?現(xiàn)在2025年7月發(fā)現(xiàn)多申報5000元了,這個怎么處理?
二季度工資申報總額33000,工會經(jīng)費就交660。但是當(dāng)季度開票收入才17萬多。工會經(jīng)費就這么交嗎
老師好,二季度工會經(jīng)費計稅依據(jù)那填的是個稅當(dāng)季度三個月的申報工資總額還是實發(fā)工資總額
老師請問下水電費沒有發(fā)票可以入賬嗎,
請老師幫忙看一下紅色方框里的內(nèi)容填的對不對
中級財管,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期是一回事嘛分不清了
減資變成股權(quán)轉(zhuǎn)讓了,流程中會考慮結(jié)清員工工資嗎?
第二季度所得稅季報里面的季末從業(yè)人員是6月所屬期的社保人數(shù)嗎,
其他都沒有計提
我們是小規(guī)模
借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費,企業(yè)所得稅,印花稅,附加稅
1.?補提2024年應(yīng)交稅費 借:以前年度損益調(diào)整(根據(jù)稅費所屬科目,如“稅金及附加”“所得稅費用”等) 貸:應(yīng)交稅費——明細(xì)科目(如增值稅、企業(yè)所得稅等) 2.?結(jié)轉(zhuǎn)“以前年度損益調(diào)整” 借:利潤分配——未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整(若涉及盈余公積,需按比例補提或沖減,此處簡化處理) 3.?調(diào)整2025年錯誤分錄 若2025年已錯誤計入當(dāng)期損益,需沖銷: 借:應(yīng)交稅費——明細(xì)科目 貸:稅金及附加/所得稅費用等(2025年對應(yīng)科目)
是不是這樣沖銷
增值稅不需要計提,你確認(rèn)收入按照不含稅的吧,如果是的話,你只需要計提其他的稅款就行,企業(yè)會計準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整 小企業(yè)會計準(zhǔn)則,用利潤分配未分配利潤的 其他的正確
增值稅這個怎么處理呢
有一個小規(guī)模的增值稅
你確認(rèn)收入的時候,借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅, 繳納的時候借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 貸銀行存款不就可以了嗎?