那個(gè)是填在營業(yè)外收入
老師您好,收到稅務(wù)局返還的個(gè)稅手續(xù)計(jì)入了其他收益科目并按照無票收入申報(bào)了增值稅,那在申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)怎么填寫呢?營業(yè)收入包括這筆款嘛?
老師,您好,個(gè)稅的代扣手續(xù)費(fèi),在利潤表里是"其他收益"項(xiàng)目,但企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表里沒有這個(gè)項(xiàng)目,那應(yīng)該填到哪里呀
老師好,我想問一下退個(gè)稅手續(xù)費(fèi)計(jì)入了其他收益了,在年度匯算清繳的時(shí)候申報(bào)利潤表的時(shí)候申報(bào)利潤表里沒有其他收益這個(gè)科目,那我把這個(gè)金額計(jì)入哪里
一般納稅人企業(yè),2023年之前會(huì)計(jì)做賬,用的科目其他收益,其他收益有余額,2024.49號(hào)現(xiàn)在匯算清繳,但在電子稅務(wù)做匯算清繳時(shí)企業(yè)所得稅主表中沒有這個(gè)科目,怎么填呢
老師,我在第二季度時(shí),發(fā)現(xiàn)入賬的其他收益科目沒有在利潤表里帶出來,之前很好用這個(gè)科目,都會(huì)用營業(yè)外收支,但我們是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)備,所以我用了這個(gè)科目,也讓軟件人員添加,但我突然反應(yīng)想去查詢?nèi)ツ昵闆r,發(fā)現(xiàn)這個(gè)科目在去年第三季度用了但沒利潤表帶出來,所以我少了這部分得金額,我現(xiàn)在可以更正申請(qǐng)去年第四季度得報(bào)表 還是 今年5月的匯算清繳報(bào)表呢?那種比較合適呢?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
上個(gè)月的工會(huì)經(jīng)費(fèi)忘計(jì)提了 這個(gè)月可以補(bǔ)記一筆嗎?
您好!請(qǐng)問可以在你們平臺(tái)進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認(rèn)收入,成本票要年底收到,暫估的時(shí)候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
那入賬的時(shí)候還是計(jì)入 營業(yè)外收入 嗎?
是的,入賬的時(shí)候還是計(jì)入 營業(yè)外收入
謝謝老師指導(dǎo)!
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯(cuò)的話,麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
老師這樣處理可以嗎?
是的,就是那樣做就行