應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額完整的是這個(gè)科目。借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款,借應(yīng)付賬款,貸銀行存款。
老師您好,我們是一家一般納稅人的商貿(mào)公司,我之前材料沒(méi)有回來(lái)暫估材料借:庫(kù)存商品 貸:應(yīng)付賬款 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸:庫(kù)存商品材料發(fā)票回來(lái)了,我紅沖了借:庫(kù)存商品貸:應(yīng)付賬款;沒(méi)有紅沖成本,然后我就按照發(fā)票的實(shí)際金額入賬借:庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸:應(yīng)付賬款,銷售的時(shí)候我借:應(yīng)收賬款,貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品,請(qǐng)問(wèn)老師我是不是成本重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)了
老師您好!我4月份暫估的商品當(dāng)月賣出去了 ,5月開(kāi)的票我沖了暫估,然后在按發(fā)票做賬,怎么庫(kù)存數(shù)量還在?是需要把4月的結(jié)轉(zhuǎn)成本哪個(gè)分錄也要紅沖嗎?我做的 借:庫(kù)存商品-973.44 貸:應(yīng)付賬款—應(yīng)付暫估款-973.44 然后做了一筆 借:庫(kù)存商品973.45 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額126.55 貸:銀行存款1100
外貿(mào)公司5月出口一批貨物(已做暫估入庫(kù)),6月收入待確認(rèn),未收匯,已開(kāi)出口發(fā)票,但6月進(jìn)項(xiàng)票未收到,同時(shí)6月支付了貨款,對(duì)方7月1號(hào)給我們開(kāi)了進(jìn)項(xiàng)票, 確認(rèn)收入需要結(jié)轉(zhuǎn)成本, 我是沖銷暫估后,直接做 借:庫(kù)存商品 ??????應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) ??????貸:應(yīng)付賬款/銀行存款: 借:應(yīng)收賬款等 ???????貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ???????貸:庫(kù)存商品 還是需要繼續(xù)暫估,等七月再重做呢? 因?yàn)?月需要預(yù)繳企業(yè)所得稅 那我6月還需要做以下這筆分錄嗎?或許有更優(yōu)的選擇? 貨物出口后,根據(jù)退稅率,計(jì)算應(yīng)收出口退稅額: 借:應(yīng)收出口退稅款(增值稅) ???????貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(出口退稅)
我們公司今年7?進(jìn)項(xiàng)票沒(méi)到,就暫時(shí)進(jìn)行了成本暫估:eg借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估成本110w,貸:應(yīng)付賬款-暫估110萬(wàn)。后來(lái)發(fā)票分兩三個(gè)月進(jìn)來(lái)的,就陸續(xù)根據(jù)到賬發(fā)票 先沖紅對(duì)應(yīng)金額暫估 重新做一筆結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄了(借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估成本 -80w,貸:應(yīng)付賬款-暫估 -80w)這樣對(duì)嗎?最終11月份發(fā)票到齊了 但是剩余暫估30,實(shí)際只到10了,是不是也正常 先沖紅30w的暫估,再做個(gè)10w的正常成本結(jié)轉(zhuǎn)?
老師,請(qǐng)問(wèn),我公司是做銷售安裝空調(diào)的一般納稅人企業(yè),現(xiàn)在把空調(diào)型號(hào)開(kāi)出去了,但是進(jìn)項(xiàng)票要下個(gè)月才開(kāi)回來(lái),我這個(gè)成本是可以先暫估,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本成本,貸:應(yīng)付賬款-暫估,下個(gè)月收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票了,拿去抵扣了,要紅沖暫估,然后再做一筆正確的分錄嗎?
老師我家是簡(jiǎn)易計(jì)稅,6月份做一筆憑證收的專票忘記做進(jìn)項(xiàng)額轉(zhuǎn)出了,現(xiàn)在6月份已經(jīng)結(jié)賬了,現(xiàn)在怎么處理好,電子稅務(wù)局估計(jì)也沒(méi)做認(rèn)證,能在8月份做認(rèn)證嗎再做轉(zhuǎn)出,是不是得沖紅6月份那張憑證
生產(chǎn)生肉制品增值稅稅率9%,采購(gòu)進(jìn)來(lái)肉制品是免稅率,采購(gòu)供應(yīng)商都是零售批發(fā)行業(yè),都沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)抵扣,這個(gè)有什么解決方案呢
請(qǐng)問(wèn)老師礦渣利用生產(chǎn)線的企業(yè)縣水利局要求繳納水土保持補(bǔ)償費(fèi),這個(gè)可以在電子稅務(wù)局系統(tǒng)扣繳嗎?
老師,有個(gè)員工6月25日入職,7月6日離職,7月可以不給她買社保公積金嗎
你好老師,為啥我這個(gè)筆記本不顯示無(wú)線網(wǎng)絡(luò)呀,我手機(jī)連接上了,但是電腦不顯示這個(gè)網(wǎng)絡(luò)?
老師你好,購(gòu)買空調(diào),安裝、鉆墻這些,可以算入資產(chǎn)價(jià)值嗎
去年的發(fā)票已經(jīng)抵扣了,但是沒(méi)拿到票還沒(méi)有入賬,現(xiàn)在拿到票了要怎么做分錄
老師你好 請(qǐng)問(wèn)公司更換開(kāi)票人,應(yīng)該怎么操作?
有一家公司之前是0申報(bào),客戶今天發(fā)來(lái)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是1月至7月的,我今天才給她家建賬,請(qǐng)問(wèn)我是從7月開(kāi)始做賬,這些票全都做在7月還是從一月開(kāi)始做呢?
個(gè)體戶開(kāi)設(shè)計(jì)服務(wù)費(fèi)36萬(wàn),需交多少稅