借利潤分配,未分配利潤貸工程施工。
老師,我們今年付了一些材料款,銷售方也開了發(fā)票,但是掛靠方拿著發(fā)票一直沒有給我們,工程也沒有給甲方開票,所以也不用結(jié)轉(zhuǎn)成本,那這些20年的發(fā)票,21年在入賬能行嗎,現(xiàn)在賬上一直掛的借應(yīng)付-XX公司,貸銀行,這些發(fā)票能21年在入賬嗎
老師好!請教2021年1月20日,我開具了兩份增值稅專票由于本人粗心大意,購買方本是經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資有限公司,而我開成了經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資公司,納稅識別號也掉了1個數(shù)字,當(dāng)時購買方可能也沒注意沒發(fā)現(xiàn),今年我又按照去年這個名稱開了兩份發(fā)票,對方發(fā)現(xiàn)不對,今年的的我就重開了,請教老師去年開具錯了的那兩份專票該如何處理?
各位老師,我們是建筑企業(yè),今年工程款一直沒給我們結(jié)算,我們也沒給發(fā)包方開發(fā)票,但我們花了很多材料款,這些材料款都直接進(jìn)主營業(yè)務(wù)成本了,今年的收入都沒有做賬,這樣做賬對嗎?
老師我這邊苗木公司發(fā)生這樣業(yè)務(wù)怎么處理呢!比如說甲方和我們簽訂一份用工合同,合同內(nèi)容說21年10月份讓我干活,然后21年12月末活我們就干完了,款項是20萬。我們乙方實際也雇傭了很多人員干活的,甲方款沒有給我們,我們也沒有實際給人員發(fā)工資。直到甲公司23年4月份才把20萬錢給我們。那么老師這種情況我做工資表應(yīng)該做那年的,然后賬務(wù)處理我應(yīng)該怎么處理呢老師? 23年4月份把20萬款給我們了,我們就給員工發(fā)工資了,對應(yīng)工資表我應(yīng)該做那年的呢!應(yīng)該怎么處理呢老師
請教老師,建筑勞務(wù)公司,上年年底時候因為對方有尾款未結(jié)清,也沒給對方開尾款的發(fā)票,但是賬上預(yù)留了尾款收入對應(yīng)的成本未結(jié)轉(zhuǎn),現(xiàn)在對方尾款不給了,就按已付款結(jié)算,那賬上預(yù)留的成本該怎么處理呢?
老師您好。一般納稅人酒店,小企業(yè)會計準(zhǔn)則,籌備期,是不是利息收入和手續(xù)費不計入財務(wù)費用,可以計入管理費用?
租金收入月攤銷,還存在跨年收租金,延遲納稅的情況嗎
比如廠房年租金200元,怎么做收入,是按月攤銷做收入嗎,
老師,新賬冊,我把期初數(shù)填上,資產(chǎn)負(fù)債表沒問題,利潤表上有本年累計數(shù)呢
董老師:在線嗎?有問題想咨詢~
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師,那需要改去年的所得稅報表嗎
匯算清繳,納稅調(diào)減,如果允許,抵扣所得稅。
老師,我不是太通透,我這邊都需要改哪些東西呢?我不需要改去年的賬,只在當(dāng)期做一筆您上面的分錄就可以對嗎?然后再改一下去年的所得稅年報是吧?去年的賬和財務(wù)報表都不改對嗎?
做上面的賬務(wù)處理納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目30欄填寫稅收金額。
老師,如果所得稅年報成本調(diào)增,那應(yīng)納稅所得額就是負(fù)數(shù)了,要退所得稅,這個麻煩嗎?
老師,我先前是把未結(jié)轉(zhuǎn)的人工成本轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出了,然后在25年的所得稅匯算清繳時做調(diào)整,不在稅前扣除,這樣可行嗎?
麻煩,要求嚴(yán)格的都會查賬的。
可以 金額不大就行。
10萬多一點兒,算金額大嗎?
如果你的收入都是上百萬的話,不算大。
去年總收入230多萬
不算大的,不算大的。
好的,感謝老師耐心解答,感謝!
不用客氣,工作愉快。