請教老師，建筑勞務(wù)公司，小規(guī)模納稅人，去年年末工程總包方按合同額有20%尾款沒有結(jié)，對應(yīng)這20%的發(fā)票也沒給對方開，所以年末賬上預(yù)留了這20%對應(yīng)的人工成本沒有結(jié)轉(zhuǎn)，今年老板告知對方不給這20%了，這樣的沒結(jié)轉(zhuǎn)的人工成本該如何處理呢？今年也沒有業(yè)務(wù)，沒有收入。
借利潤分配，未分配利潤貸工程施工。
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老師，我們今年付了一些材料款，銷售方也開了發(fā)票，但是掛靠方拿著發(fā)票一直沒有給我們，工程也沒有給甲方開票，所以也不用結(jié)轉(zhuǎn)成本，那這些20年的發(fā)票，21年在入賬能行嗎，現(xiàn)在賬上一直掛的借應(yīng)付-XX公司，貸銀行，這些發(fā)票能21年在入賬嗎
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老師好！請教2021年1月20日，我開具了兩份增值稅專票由于本人粗心大意，購買方本是經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資有限公司，而我開成了經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資公司，納稅識別號也掉了1個數(shù)字，當(dāng)時購買方可能也沒注意沒發(fā)現(xiàn)，今年我又按照去年這個名稱開了兩份發(fā)票，對方發(fā)現(xiàn)不對，今年的的我就重開了，請教老師去年開具錯了的那兩份專票該如何處理？
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各位老師，我們是建筑企業(yè)，今年工程款一直沒給我們結(jié)算，我們也沒給發(fā)包方開發(fā)票，但我們花了很多材料款，這些材料款都直接進(jìn)主營業(yè)務(wù)成本了，今年的收入都沒有做賬，這樣做賬對嗎？
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老師我這邊苗木公司發(fā)生這樣業(yè)務(wù)怎么處理呢！比如說甲方和我們簽訂一份用工合同，合同內(nèi)容說21年10月份讓我干活，然后21年12月末活我們就干完了，款項是20萬。我們乙方實際也雇傭了很多人員干活的，甲方款沒有給我們，我們也沒有實際給人員發(fā)工資。直到甲公司23年4月份才把20萬錢給我們。那么老師這種情況我做工資表應(yīng)該做那年的，然后賬務(wù)處理我應(yīng)該怎么處理呢老師？ 23年4月份把20萬款給我們了，我們就給員工發(fā)工資了，對應(yīng)工資表我應(yīng)該做那年的呢！應(yīng)該怎么處理呢老師
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請教老師，建筑勞務(wù)公司，上年年底時候因為對方有尾款未結(jié)清，也沒給對方開尾款的發(fā)票，但是賬上預(yù)留了尾款收入對應(yīng)的成本未結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在對方尾款不給了，就按已付款結(jié)算，那賬上預(yù)留的成本該怎么處理呢？
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老師您好。一般納稅人酒店，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，籌備期，是不是利息收入和手續(xù)費不計入財務(wù)費用，可以計入管理費用？
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租金收入月攤銷，還存在跨年收租金，延遲納稅的情況嗎
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比如廠房年租金200元，怎么做收入，是按月攤銷做收入嗎，
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老師，新賬冊，我把期初數(shù)填上，資產(chǎn)負(fù)債表沒問題，利潤表上有本年累計數(shù)呢
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董老師：在線嗎？有問題想咨詢~
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老師，請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎？等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎？
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公司給臨時工發(fā)工資，需要購買社保和申報個稅么？
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老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入，企業(yè)有這筆收入嗎，
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老師，你好，請問什么情況下需要繳納印花稅呢？我們是做軟件開發(fā)，教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
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一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車，入固定資產(chǎn)，并在2023年7月一次性折舊完，在2025年把這輛車摩托車賣了2000元，并開具了一張二手車銷售發(fā)票，請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅？分錄怎么做？
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老師，那需要改去年的所得稅報表嗎
匯算清繳，納稅調(diào)減，如果允許，抵扣所得稅。
老師，我不是太通透，我這邊都需要改哪些東西呢？我不需要改去年的賬，只在當(dāng)期做一筆您上面的分錄就可以對嗎？然后再改一下去年的所得稅年報是吧？去年的賬和財務(wù)報表都不改對嗎？
做上面的賬務(wù)處理納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目30欄填寫稅收金額。
老師，如果所得稅年報成本調(diào)增，那應(yīng)納稅所得額就是負(fù)數(shù)了，要退所得稅，這個麻煩嗎？
老師，我先前是把未結(jié)轉(zhuǎn)的人工成本轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出了，然后在25年的所得稅匯算清繳時做調(diào)整，不在稅前扣除，這樣可行嗎？
麻煩，要求嚴(yán)格的都會查賬的。
可以 金額不大就行。
10萬多一點兒，算金額大嗎？
如果你的收入都是上百萬的話，不算大。
去年總收入230多萬
不算大的，不算大的。
好的，感謝老師耐心解答，感謝！
不用客氣，工作愉快。