關(guān)鍵是季度收入合計是多少?
老師好,1.請問小規(guī)模企業(yè),季報時填寫財務(wù)報表中利潤表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額?如果是一般人呢?因為本月金額一填上就會自動加總到累計金額里(應(yīng)該加總的是季度金額就對了)所以每次我都手動改累計金額。2.小規(guī)模增值稅季度45不含稅是免增值稅的,請問在申報利潤表時,營業(yè)外收入時填寫金額按不含稅收入3%稅率的,還是按1%稅率,(申報增值稅時免稅額是按照3%填寫的,做賬時按1%計入到應(yīng)交稅費的?。?/p>
老師你好,我是小規(guī)模企業(yè),季報,6月份開了一張專票價稅合計13378.03元,開的稅率是1%,不含稅金額是13245.57元,我今天申報填寫了《增值稅減免稅申報表》,減免性質(zhì)選擇小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅《財政部稅務(wù)總局關(guān)于支持個體工商》稅務(wù)總局公告2020年第13號,在本期發(fā)生額輸入264.91元,選擇保存后,在小規(guī)模納稅主表第18行,本期應(yīng)納稅額減征額欄沒有出現(xiàn)264.91,是怎么回事?手動輸入后,電正式提交申報,出現(xiàn)錯誤。是哪里出問題了?
老師,您好!我公司是小規(guī)模納稅人,本季度開11萬多的普票,增值稅及附加稅申報時,是不是直接填寫在:小微企業(yè)免稅銷售額,也就是第10行?因為是按1%的征收率開的發(fā)票,是否還要填寫增值稅減免稅申報表呢?
尊敬的老師,您好!我公司是小規(guī)模納稅人,在2022年第四季度,已開具了專票:30萬元,已開具了普票:206萬元,請問老師,申報本季度增值稅時,專票30萬元的不含稅銷售額填在了第2欄,普票206萬元填在了第10欄(小微企業(yè)免稅銷售額),對嗎?如果是正確的,又請問這免稅的普票206萬元是否還要填報增值稅減免稅申報明細表?
老師您好,我們是賣農(nóng)藥化肥的銷售公司,小規(guī)模納稅人,2022年10-12月第四季度 開票收入36400元 未開票收入1246933.5元 請問下 未開票收入這部分填在申報表的哪一欄? 請問我本期銷售額是不是能全免增值稅?
老師您好。一般納稅人酒店,小企業(yè)會計準則,籌備期,是不是利息收入和手續(xù)費不計入財務(wù)費用,可以計入管理費用?
租金收入月攤銷,還存在跨年收租金,延遲納稅的情況嗎
比如廠房年租金200元,怎么做收入,是按月攤銷做收入嗎,
老師,新賬冊,我把期初數(shù)填上,資產(chǎn)負債表沒問題,利潤表上有本年累計數(shù)呢
董老師:在線嗎?有問題想咨詢~
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
我們每季度都會超30萬了,要交稅
那么直接填在開其他發(fā)票,對應(yīng)5%稅率欄
1欄:季度總收入434939.03元 2欄:專票5370.29 3欄:普票41288.11 就剩泳池這個收入不確定是不是填4欄還是6欄
對方不要發(fā)票,只開了收據(jù),也是填在其他增值稅發(fā)票那欄嗎
那個就是填在填4欄和6欄
還有一個問題,3%的按1%交稅,這個5%的稅點有沒有減免的政策?
是的,那個是不減免的哈
謝謝老師
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。