老師，我的利潤表，利潤總額跟試算平衡表里面的本年利潤不相符，差了5.23，請問老師幫我看下，是哪里不對呢？我的利息憑證對嗎？差的是這筆嗎？
科目結(jié)轉(zhuǎn)：檢查利潤表損益科目（如收入、成本、費用等 ）是否完整結(jié)轉(zhuǎn)到 “本年利潤”，核對金額匹配度。 數(shù)據(jù)計算：重算利潤表利潤總額（營業(yè)利潤 ± 營業(yè)外收支 ），對比試算平衡表 “本年利潤” 本期發(fā)生額，看是否因累計 / 當(dāng)期口徑差異。 財務(wù)費用：核對利息憑證賬務(wù)處理，確認(rèn) “財務(wù)費用” 11.75 元記錄是否準(zhǔn)確，有無影響利潤結(jié)轉(zhuǎn)。 營業(yè)外收支：檢查 “營業(yè)外收入 / 支出” 在兩表中金額、結(jié)轉(zhuǎn)是否一致，有無科目用錯。
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老師，請問我用軟件做賬。月末結(jié)轉(zhuǎn)期間損益，本年利潤為315779.03。這個數(shù)據(jù)是對的。請問為什么利潤表中，當(dāng)月利潤總額為314979.03。差額800。不知道哪里出錯了。
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老師，科目余額表本年利潤期末數(shù)，和利潤表累計利潤總額不一致，剛好差了營業(yè)外支出5000，這個對嗎？如果不對，是哪里的問題呢？
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老師，問下 利潤表里 利潤總額 和 科目余額表中的本年利潤 結(jié)余數(shù)不一樣，差額又找不到在哪里？公式又對的，這個如何查詢呢
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Q
老師 我按照總賬明細賬全部填完了，試算是平衡了可是本年利潤這塊兒總是對不上，這種情況怎么把它做平衡？跟第二季度的財務(wù)報表也對的上 ，總賬明細賬也對的上差的數(shù)就是財務(wù)報表利潤總額的數(shù)
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Q
老師，請問一下。企業(yè)所得年度申報表的利潤總額要與年度財務(wù)報表里的利潤總額一致。麻煩幫看看我下面的表這樣填對嗎？第三個表是我調(diào)賬后的表
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2（2018單）.20×6年3月5日，甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓，工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金，甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元，借款期限為2年，年利率為 7%(與實際利率相同），借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日，甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財，共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工，達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素，甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是（ ）。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金，專門借款不能按照1.1日開始計算
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【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司，商品成本600萬元，售價1000萬元，交易當(dāng)天結(jié)付200萬元，后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清，市場利率為10%，甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票，并收到對應(yīng)的增值稅稅額，適用的增值稅稅率為13%。[（P/A,10%,4）＝3.1699] 要求： （1）編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
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老師，我的數(shù)據(jù)應(yīng)該沒問題了，資產(chǎn)負(fù)債表都平衡了！現(xiàn)在就去利潤表的利潤總額對不上！我實在是不知道錯哪里了！
利潤分配未分配結(jié)轉(zhuǎn)完了嗎
老師，未分配利潤是每個季度都結(jié)轉(zhuǎn)嗎？不是年末結(jié)轉(zhuǎn)一次就行嗎？
對的 每個月結(jié)轉(zhuǎn)就可以
我一個季度做一回，寫一張季度結(jié)轉(zhuǎn)就行了唄！老師我的5.23差哪里了呢？我現(xiàn)在可以拿著我的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)，報稅了嗎？
嗯 這個可以了 5.23你得看看是哪個科目
5.23是利息收入，分錄對嗎？老師 借，銀行存款5.23， 貸，財務(wù)費用—利息費用5.23
嗯 但是最好是 借銀行存款 借財務(wù)費用利息費用負(fù)數(shù)
老師，我的本年利潤是虧錢，分錄怎么寫呢？我第一季度沒結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，我可以在第二季度一起結(jié)轉(zhuǎn)嗎？分錄怎么寫呢？
本年利潤借方轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤借方