老師好，我單位有應(yīng)收帳款12萬(wàn)，是去年12月份到今年的6月份的應(yīng)收帳款總額，在這期間每個(gè)月都是做了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的，今年8月份開了12月至6月份的增值稅電子普通發(fā)票給對(duì)方，由于合同原因，對(duì)方要求只結(jié)今年1月份到今年6月份的款，我把電子發(fā)票要回來了，在9月5號(hào)又把8月份開的12萬(wàn)元電子發(fā)票做紅沖處理了，重新開具了今年1月份到6月份的電子普票。我想咨詢的是，我8月份開具的電子普票還需要做分錄入帳嗎？感謝

老師您好，2022年6月28日我公司給A公司開具了4－6月份物業(yè)費(fèi)發(fā)票2181元（會(huì)計(jì)分錄：借：應(yīng)收賬款A(yù)公司2181元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2181元），2022年9月20日收到公司交來2022.年4月－9月份物業(yè)費(fèi)4362元，并給他開具發(fā)票4362元（會(huì)計(jì)分錄為@借：銀行存款4362元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4362元，本來應(yīng)該只給他開具7－9月份物業(yè)費(fèi)發(fā)票2181元的，但當(dāng)時(shí)看錯(cuò)了，以為4－6月份發(fā)票沒開，結(jié)果把4－6月份又給他開了一遍，開成了4362元（實(shí)際應(yīng)該只開7－9月份的發(fā)票2181元），2022年10月8日發(fā)現(xiàn)開票有誤，于是追回2022年9月20日開錯(cuò)的發(fā)票4362元、進(jìn)行紅沖處理、并重新開具7－9月份發(fā)票2181元，請(qǐng)問我紅沖的這筆賬務(wù)處理會(huì)計(jì)分錄怎么寫？

你好，老師，公司22年8月份開始有收入，之費(fèi)籌建期的費(fèi)用入長(zhǎng)期待攤，請(qǐng)問11月收到5-6月的收到廠房租金發(fā)票76萬(wàn)元，那我是直接入當(dāng)月費(fèi)用，還是入什么?

老師，我們美元賬戶是2月6日收到貨款的，我們開票是3月15日開的發(fā)票，那我做賬的時(shí)候怎么做呢？我的收入應(yīng)該是在3月份入賬對(duì)不，借：應(yīng)收賬款-美元賬戶 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-出口收入 （那么入賬金額是按照3月1日的匯率入賬，還是按照2月6日的匯率入賬呢）

老師電信公司5月份付款500元，票是在6月份開的，開票是按520開，20元減免金額，那我6月份收到發(fā)票，20元減免金額是沖管理費(fèi)用還是做營(yíng)業(yè)外收入合適