借在建工程貸銀行存款,你們自己的錢做這個(gè)
尊敬的老師,您好!我初次干財(cái)務(wù),基礎(chǔ)薄弱,單位主營打水井,通過招投標(biāo)承攬工程,在去年承攬了10眼財(cái)政項(xiàng)目為牧區(qū)牧民打井工程,合同中只約定了每眼機(jī)井5萬元,10眼機(jī)井共計(jì)50萬元;另外,合同中沒有約定自籌資金一項(xiàng),要求每一眼機(jī)井,老鄉(xiāng)向我單位交自籌資金0.5萬元,10眼井自籌資金共計(jì)5萬;驗(yàn)收完工后,我單位開具增值稅發(fā)票50萬元,我單位肯定可以把財(cái)政撥下來的工程款這塊資金50萬元確認(rèn)收入,對(duì)另外一塊自等資金5萬元是否可以確認(rèn)收入?因?yàn)槲覀兊闹鞴芫忠蟀?萬的牧民自等資金中的2萬元轉(zhuǎn)給本糸統(tǒng)的其他單位,另外的自等資金3萬,主管局允許我單位自由支配(這3萬肯定是屬于我單位的款項(xiàng)了),請(qǐng)問:①在老鄉(xiāng)向我單位交來自籌資金共計(jì)5萬時(shí),怎樣記會(huì)計(jì)分錄?時(shí)隔幾個(gè)月后②轉(zhuǎn)給本糸統(tǒng)的其他單位的自籌資金2萬元,怎樣記會(huì)計(jì)分錄?③確認(rèn)留到本單位支配的3萬元自籌資金,怎樣記會(huì)計(jì)分錄?
老師你好!我們合作社承包了地方政府一項(xiàng)防沙放風(fēng)種植梭梭的工程,工程中雇傭了很多農(nóng)民工,政府為了我們能按時(shí)給農(nóng)民工發(fā)工資,就讓我們又單獨(dú)設(shè)立了農(nóng)民工工資保證金賬戶。每個(gè)工程開工前必須繳納一定的保證金才可以正常種植! 這個(gè)保證金是法人自己墊付的款。 前期我也咨詢過你們的老師,他們讓這樣處理會(huì)計(jì)分錄:借:其他應(yīng)收款/保證金,貸:其他應(yīng)付款/法人 銀行收到保證金時(shí): 借:銀行存款,貸:其他應(yīng)收款/保證金。 那么請(qǐng)問老師如果以后這筆保證金要是退回,如何做會(huì)計(jì)分錄???
老師,你好!問一下農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社建冷庫,收到農(nóng)業(yè)農(nóng)村局的補(bǔ)助款,怎么做會(huì)計(jì)分錄?
你好老師,縣科技局給我合作社一個(gè)項(xiàng)目,是連翹葉采收與加工對(duì)品質(zhì)提升工藝研究,一部分科技局出,一部分還是自籌資金,這個(gè)分錄怎么做?
你好老師,我們是農(nóng)業(yè)科技公司,我們公司種的連翹樹,葉子可以做連翹茶,果實(shí)是中藥材,縣科技局給我們一個(gè)項(xiàng)目是連翹葉的采收與加工工藝,他們給了15萬的專項(xiàng)資金,要??顚S?,期中三萬購買機(jī)械設(shè)備但不能做固定資產(chǎn),業(yè)務(wù)費(fèi)10萬,勞務(wù)費(fèi)2萬,請(qǐng)教一下這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做?
老師,我電子稅務(wù)局提示我收到紅字發(fā)票怎么處理?
老師,公司物業(yè)費(fèi)和房費(fèi)一起交的,開票進(jìn)來只寫的物業(yè)費(fèi),可以不,
個(gè)稅申報(bào)的時(shí)候,員工今年6月入職,之前沒有工作,這個(gè)累計(jì)扣除應(yīng)該是3萬,現(xiàn)在累計(jì)扣除顯示5000元,這個(gè)怎么操作能扣除3萬呢?
租賃的設(shè)備怎么做分錄?
老師!公戶銀行賬戶結(jié)息10元錢,怎么做會(huì)計(jì)分錄?
我司2024年匯算清繳時(shí)有一筆費(fèi)用發(fā)票是2024年的,2025年3月已經(jīng)支付費(fèi)用報(bào)銷,匯算清繳時(shí)做了納稅調(diào)減,24年財(cái)務(wù)報(bào)表未分配利潤也做了調(diào)整?,F(xiàn)在我申報(bào)第二季度所得稅時(shí)發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)對(duì)不上,期初數(shù)是匯算清繳調(diào)整后的,我的賬務(wù)軟件上的報(bào)表是調(diào)整前的,不一致,該如何處理?
我請(qǐng)教個(gè)問題,就是他這個(gè)銷貨退回,然后主營業(yè)務(wù)收入那個(gè)50萬,為什么不需要編制那個(gè)所得稅費(fèi)用的分錄?按理來說,他產(chǎn)生了10萬的利潤,是不是應(yīng)該要做一個(gè)會(huì)計(jì)分錄的?
老師 25年6月結(jié)賬了 發(fā)現(xiàn) 資產(chǎn)負(fù)債表的 未分配利潤期末-未分配利潤的期初≠利潤表的累計(jì)凈利潤,5月底交接的時(shí)候還能對(duì)上 這是為啥呢,這樣財(cái)務(wù)報(bào)表輸入電子稅務(wù)局里面行嗎?
老師,您好,24年企業(yè)所得稅年報(bào)匯算清繳時(shí)產(chǎn)生退稅1722.77元,款已到賬戶,怎么做賬務(wù)處理
我請(qǐng)教個(gè)問題,就是他這個(gè)銷貨退回,然后主營業(yè)務(wù)收入那個(gè)50萬,為什么不需要編制那個(gè)所得稅費(fèi)用的分錄?
你好老師,收到財(cái)政撥款怎么做分錄
借銀行存款貸專項(xiàng)應(yīng)付款 使用之后借專項(xiàng)應(yīng)付款貸營業(yè)外收入
你好,最后冷庫建好后是不是要入固定資產(chǎn)?
是的對(duì)的是的對(duì)的
你好老師,建冷庫的資金是??顚S?,我想分錄是不是這樣做的,收到撥款借銀行存款,貸專項(xiàng)應(yīng)付款,項(xiàng)目完工以后,借專項(xiàng)應(yīng)付款,固定資產(chǎn),貸在建工程,我是這樣理解的,對(duì)不對(duì)?
你這個(gè)是凈額法做的 一般稅務(wù)局的做法是,按照全額法 我上面給你寫了
你好老師,財(cái)政撥款的??顚S媚膫€(gè)做的合適?
專項(xiàng)應(yīng)付款或者遞延收益 使用的時(shí)候正常做,和你企業(yè)自己支付的一樣。
你好老師,最后完工以后,專項(xiàng)應(yīng)付款轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入?
對(duì)的是的,是這么做的
謝謝老師
不用客氣,工作愉快