你好,是的。是7月才可以
公司去年11月購買的汽車作為固定資產(chǎn)入賬了,在第四季度企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)填了資產(chǎn)加速折舊表,在匯算清繳時(shí)也填了資產(chǎn)加速折舊表,賬面上也一次性折舊了,稅務(wù)上也一次性扣除了,現(xiàn)在2022年第一季度企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)要不要填資產(chǎn)加速折舊表?。?/p>
老師,季度申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)固定資產(chǎn)有一次性扣除已填折舊附表了,那在所得稅匯算清繳時(shí)還需要填折舊那張表嗎?
企業(yè)所得稅季度申報(bào),固定資產(chǎn)加速折舊中,不含一次性扣除和一次性扣除有什么區(qū)別?
老師好! 如果我7月份購進(jìn)30萬元的汽車,那么在居民企業(yè)所得稅(7月至9月季報(bào))預(yù)繳申報(bào)表中,固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠表中固定資產(chǎn)一次性除填好后,下一季度(10月至12月)如果沒有新增固定資產(chǎn)一次性扣除,那固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表中固定資產(chǎn)一次性扣除表格中就不用填任何數(shù)字了,對(duì)嗎?還是需要把上季度的數(shù)字填進(jìn)去啊?另外在居民企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表(1月至12月)年報(bào)中的固定資產(chǎn)一次性扣除也要如實(shí)填寫的,對(duì)嗎
老師好! 如果我7月份購進(jìn)30萬元的汽車,那么在居民企業(yè)所得稅(7月至9月季報(bào))預(yù)繳申報(bào)表中,固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠表中固定資產(chǎn)一次性除填好后,下一季度(10月至12月)如果沒有新增固定資產(chǎn)一次性扣除,那固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表中固定資產(chǎn)一次性扣除表格中就不用填任何數(shù)字了,對(duì)嗎?還是需要把上季度的數(shù)字填進(jìn)去啊?另外在居民企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表(1月至12月)年報(bào)中的固定資產(chǎn)一次性扣除也要如實(shí)填寫的,對(duì)嗎
老師,請(qǐng)問我們單位建飛灰固化物填埋場(chǎng)。那這個(gè)項(xiàng)目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎?等項(xiàng)目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時(shí)工發(fā)工資,需要購買社保和申報(bào)個(gè)稅么?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請(qǐng)問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請(qǐng)問賣了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個(gè)稅零申報(bào)報(bào)法人嗎
也就是說,現(xiàn)在比如說固定資產(chǎn)15萬,現(xiàn)在填寫的話,原值15萬。但是折舊的地方,賬載金額和稅務(wù)折舊的金額其實(shí)都是0,但是系統(tǒng)要求必須大于0,等于不能填 等10月份申報(bào)企業(yè)所得稅,再一次性扣除
你好,你現(xiàn)在可以都不填。
也就是本期都是0,那個(gè)加速折舊的表不填,10月份有了折舊再申報(bào)
你好,對(duì)的,你先都不用填。
沒有填,就是相當(dāng)于就沒有這個(gè)加速折舊的事,正常申報(bào) 10月份再說
你好,對(duì)的,就是這樣。
好的,老師,這個(gè)表的數(shù)據(jù),我有點(diǎn)不太清楚,原值就是買的時(shí)候的價(jià)格,然后賬載折舊,就是7+8+9的三個(gè)月折舊,我們計(jì)算折舊是3年,殘值5% 然后稅務(wù)折舊這個(gè)是怎么寫?考慮殘值么?折舊也是3年
你好,你直線法折舊的話是要考慮殘值的。
稅務(wù)的折舊那等于說跟我們賬面折舊相同?我們就是按照稅務(wù)那個(gè)3年,5%折舊的,那就是一樣,對(duì)吧?
你好,是的,這個(gè)是一樣的。