6月份購入固定資產(chǎn)，沒有折舊，7月份開始折舊 現(xiàn)在申報企業(yè)所得稅，是不是不能一次性扣除，需要等第三季度的企業(yè)所得稅申報表，再填寫一次性扣除？
你好，是的。是7月才可以
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公司去年11月購買的汽車作為固定資產(chǎn)入賬了，在第四季度企業(yè)所得稅申報時填了資產(chǎn)加速折舊表，在匯算清繳時也填了資產(chǎn)加速折舊表，賬面上也一次性折舊了，稅務(wù)上也一次性扣除了，現(xiàn)在2022年第一季度企業(yè)所得稅申報時要不要填資產(chǎn)加速折舊表啊？
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老師，季度申報企業(yè)所得稅時固定資產(chǎn)有一次性扣除已填折舊附表了，那在所得稅匯算清繳時還需要填折舊那張表嗎？
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企業(yè)所得稅季度申報，固定資產(chǎn)加速折舊中，不含一次性扣除和一次性扣除有什么區(qū)別？
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老師好！ 如果我7月份購進30萬元的汽車，那么在居民企業(yè)所得稅（7月至9月季報）預(yù)繳申報表中，固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）優(yōu)惠表中固定資產(chǎn)一次性除填好后，下一季度（10月至12月）如果沒有新增固定資產(chǎn)一次性扣除，那固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）優(yōu)惠明細表中固定資產(chǎn)一次性扣除表格中就不用填任何數(shù)字了，對嗎？還是需要把上季度的數(shù)字填進去??？另外在居民企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表（1月至12月）年報中的固定資產(chǎn)一次性扣除也要如實填寫的，對嗎
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老師好！ 如果我7月份購進30萬元的汽車，那么在居民企業(yè)所得稅（7月至9月季報）預(yù)繳申報表中，固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）優(yōu)惠表中固定資產(chǎn)一次性除填好后，下一季度（10月至12月）如果沒有新增固定資產(chǎn)一次性扣除，那固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）優(yōu)惠明細表中固定資產(chǎn)一次性扣除表格中就不用填任何數(shù)字了，對嗎？還是需要把上季度的數(shù)字填進去??？另外在居民企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表（1月至12月）年報中的固定資產(chǎn)一次性扣除也要如實填寫的，對嗎
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老師好，我們經(jīng)營范圍是醫(yī)療器械銷售公司，無服務(wù)費的經(jīng)營范圍。我們開設(shè)備后續(xù)服務(wù)費的話必須增加經(jīng)營范圍嗎？稅率是照著多少開呢？現(xiàn)在我們中標了一臺設(shè)備但是供該設(shè)備的試劑中標名稱和簽合同都是寫的設(shè)備后續(xù)服務(wù)費，醫(yī)院說我們要開服務(wù)費的發(fā)票結(jié)算的是服務(wù)費，但是實際我們進貨是各種試劑，怎么給醫(yī)院開隨貨同行和發(fā)票呢？進的試劑，跟醫(yī)院結(jié)算服務(wù)費，進出對不起來。
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也就是說，現(xiàn)在比如說固定資產(chǎn)15萬，現(xiàn)在填寫的話，原值15萬。但是折舊的地方，賬載金額和稅務(wù)折舊的金額其實都是0，但是系統(tǒng)要求必須大于0，等于不能填 等10月份申報企業(yè)所得稅，再一次性扣除
你好，你現(xiàn)在可以都不填。
也就是本期都是0，那個加速折舊的表不填，10月份有了折舊再申報
你好，對的，你先都不用填。
沒有填，就是相當于就沒有這個加速折舊的事，正常申報 10月份再說
你好，對的，就是這樣。
好的，老師，這個表的數(shù)據(jù)，我有點不太清楚，原值就是買的時候的價格，然后賬載折舊，就是7+8+9的三個月折舊，我們計算折舊是3年，殘值5% 然后稅務(wù)折舊這個是怎么寫？考慮殘值么？折舊也是3年
你好，你直線法折舊的話是要考慮殘值的。
稅務(wù)的折舊那等于說跟我們賬面折舊相同？我們就是按照稅務(wù)那個3年，5%折舊的，那就是一樣，對吧？
你好，是的，這個是一樣的。