需要調(diào)整,把你多計(jì)提的這一部分所得稅紅沖了。 借應(yīng)交稅費(fèi),企業(yè)所得稅2950, 借所得稅費(fèi)用-2950
我公司是小規(guī)模,這個(gè)季度有利潤,應(yīng)該交企業(yè)所得稅;現(xiàn)在有政策可以暫時(shí)不交,年底一起??墒俏乙郧澳甓扔刑潛p可以彌補(bǔ)。這種情況,企業(yè)所得稅我要不要計(jì)提,年底虧損彌補(bǔ),我會計(jì)分錄怎么處理,利潤表上所得稅要不要體現(xiàn)
老師,我賬上去年是虧損了11000元,今年賬上盈利10000元,都是3季度才盈利的,之前是虧的,那我3季度要計(jì)提所得稅1000元,,但是所得稅季報(bào)的時(shí)候彌補(bǔ)掉去年的虧損不要交稅,那這個(gè)我要怎么計(jì)提所得稅,這樣的話,我的賬上和申報(bào)的就不一致了
老師您好!21年留底彌補(bǔ)虧損的金額是43998元,22年第一季度凈利潤994元,第二季凈利潤31194元,第二季凈利潤是16860元,現(xiàn)在申報(bào)第三季度的企業(yè)所得稅,上面顯示可彌補(bǔ)以前年度虧損43998元,這個(gè)季度不應(yīng)該是43998+994-31194-16860=3062元,這3062元不是要交企業(yè)所得稅嗎?可表格里沒有顯示要交的
麻煩問下,去年公司經(jīng)營虧損,今年二季度有利潤,計(jì)提了所得稅,這所得稅彌補(bǔ)以前虧損不用交了,可是賬面上的應(yīng)交所得稅里面的數(shù)據(jù)一直掛著,如何處理呢?
老師好!我公司去年虧損100000元,今年一季度利潤1.12元,第二季度利潤59000元,賬上體現(xiàn)應(yīng)交所得稅2950,但在電子稅局申報(bào)時(shí)應(yīng)交所得稅為0,系統(tǒng)直接彌補(bǔ)以前年度虧損了,這樣賬和稅的應(yīng)交所得稅數(shù)不一致,我是否得調(diào)賬?怎分做分錄?
你好老師 處置固定資產(chǎn)的借方科目固定資產(chǎn)清理 是資產(chǎn)凈值嗎
郭老師,年報(bào)調(diào)整的用做賬嗎
項(xiàng)目上代開蔬菜發(fā)票需要合同?
5題 這個(gè)是檢查授權(quán)審批 指的是什么
老師,工程轉(zhuǎn)包給個(gè)人的6000塊,沒有發(fā)票,勞務(wù)報(bào)酬申報(bào)的話是20%,那么1200元是扣他個(gè)人的嗎,就是給4800,這也太不合適了,
一個(gè)商品的商品名稱是食用糯米紙(食用淀粉膜),對方開票開成了食用糯米紙,這種票算開票有誤嗎
我是公司出納,客戶有筆錢付到我的支付寶上,我再轉(zhuǎn)給老板,客戶不需要發(fā)票,我不是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,也不負(fù)責(zé)做賬報(bào)稅,一筆錢,14000人民幣,請問我有風(fēng)險(xiǎn)嗎,謝謝
憑證不粘貼直接裝訂可以嗎
老師:核算內(nèi)勤工作需要注意哪些問題?
浙江省初級會計(jì)考試合格后,需要審核嗎
第二季還沒有提,我想問利潤總額用做分錄調(diào)整嗎?
不需要做賬務(wù)處理。
那就是正常做賬,然后只是不計(jì)提所得稅費(fèi)用,對吧?
對的是的,是這個(gè)意思的
我們是增值稅小規(guī)模納稅人,符合減免政策,在賬務(wù)處理上減免的增值稅是不是要做營業(yè)外收入?借,應(yīng)交稅務(wù)一應(yīng)交增值稅(小規(guī)模),貸:營業(yè)外收入。對嗎?
是的,對的,是這么做的。
謝謝老師!
不用客氣,工作愉快。