需要調(diào)整,把你多計(jì)提的這一部分所得稅紅沖了。 借應(yīng)交稅費(fèi),企業(yè)所得稅2950, 借所得稅費(fèi)用-2950
我公司是小規(guī)模,這個(gè)季度有利潤(rùn),應(yīng)該交企業(yè)所得稅;現(xiàn)在有政策可以暫時(shí)不交,年底一起??墒俏乙郧澳甓扔刑潛p可以彌補(bǔ)。這種情況,企業(yè)所得稅我要不要計(jì)提,年底虧損彌補(bǔ),我會(huì)計(jì)分錄怎么處理,利潤(rùn)表上所得稅要不要體現(xiàn)
老師,我賬上去年是虧損了11000元,今年賬上盈利10000元,都是3季度才盈利的,之前是虧的,那我3季度要計(jì)提所得稅1000元,,但是所得稅季報(bào)的時(shí)候彌補(bǔ)掉去年的虧損不要交稅,那這個(gè)我要怎么計(jì)提所得稅,這樣的話,我的賬上和申報(bào)的就不一致了
老師您好!21年留底彌補(bǔ)虧損的金額是43998元,22年第一季度凈利潤(rùn)994元,第二季凈利潤(rùn)31194元,第二季凈利潤(rùn)是16860元,現(xiàn)在申報(bào)第三季度的企業(yè)所得稅,上面顯示可彌補(bǔ)以前年度虧損43998元,這個(gè)季度不應(yīng)該是43998+994-31194-16860=3062元,這3062元不是要交企業(yè)所得稅嗎?可表格里沒有顯示要交的
麻煩問下,去年公司經(jīng)營(yíng)虧損,今年二季度有利潤(rùn),計(jì)提了所得稅,這所得稅彌補(bǔ)以前虧損不用交了,可是賬面上的應(yīng)交所得稅里面的數(shù)據(jù)一直掛著,如何處理呢?
老師好!我公司去年虧損100000元,今年一季度利潤(rùn)1.12元,第二季度利潤(rùn)59000元,賬上體現(xiàn)應(yīng)交所得稅2950,但在電子稅局申報(bào)時(shí)應(yīng)交所得稅為0,系統(tǒng)直接彌補(bǔ)以前年度虧損了,這樣賬和稅的應(yīng)交所得稅數(shù)不一致,我是否得調(diào)賬?怎分做分錄?
老師 公司內(nèi)賬跟外賬能同時(shí)用同一個(gè)財(cái)務(wù)軟件嗎
銀行付款和微信付款的蓋章怎么做賬?就是說費(fèi)用報(bào)銷單上蓋了一個(gè)銀行付款和微信付款
寶坻區(qū)模擬考試所有中學(xué)人數(shù)和學(xué)校排名
個(gè)體工商戶沒開通稅務(wù),開貨車運(yùn)輸收運(yùn)費(fèi),對(duì)方付款后,這個(gè)發(fā)票該怎么開給對(duì)方?去稅務(wù)局代開嗎?
客戶1采購(gòu)我們產(chǎn)品付了全款,客戶2欠我們貨款用貨抵貨款,客戶2直接代我們發(fā)料給1,這樣有沒有問題
老師,你看一下完稅憑證,扣增值稅2984.41,扣城市維護(hù)建設(shè)稅費(fèi)74.61,扣地方教育費(fèi)附加29.84,扣教育費(fèi)附加44.76,共扣稅款3133.62,公司這個(gè)月就這幾種稅。跟資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)700.2有什么關(guān)系?還是說在賬公司申報(bào)錯(cuò)了?
老師,新公司被辭退了,交了1個(gè)社保,可以領(lǐng)失業(yè)金嗎
老師,如果客戶拖欠代賬費(fèi),如果對(duì)方不給,是不是可以懟回去哈,前提對(duì)方還找茬
建設(shè)電站總價(jià)值400萬,沒有錢支付,承包方?jīng)]有開發(fā)票,只開進(jìn)來10萬,這樣按400萬暫估入賬,會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎
你接手上一個(gè)會(huì)計(jì)留下來的賬,有很多預(yù)收賬款,需要調(diào)賬嗎
第二季還沒有提,我想問利潤(rùn)總額用做分錄調(diào)整嗎?
不需要做賬務(wù)處理。
那就是正常做賬,然后只是不計(jì)提所得稅費(fèi)用,對(duì)吧?
對(duì)的是的,是這個(gè)意思的
我們是增值稅小規(guī)模納稅人,符合減免政策,在賬務(wù)處理上減免的增值稅是不是要做營(yíng)業(yè)外收入?借,應(yīng)交稅務(wù)一應(yīng)交增值稅(小規(guī)模),貸:營(yíng)業(yè)外收入。對(duì)嗎?
是的,對(duì)的,是這么做的。
謝謝老師!
不用客氣,工作愉快。