老師您好！第一季度利潤(rùn)總額是負(fù)994元，第二季是31194元，第三季季度是16860元，

那你22年年度累計(jì)利潤(rùn)是=-994%2B31194%2B16860=47060 這個(gè)也大于未彌補(bǔ)虧損，需要交納所得稅的額

老師我填企業(yè)所得稅季報(bào)里面沒有顯示要交稅的，這是為什么呢？

看一下你的數(shù)據(jù)咋填的

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，利潤(rùn)總額是三個(gè)月總和

你應(yīng)該填1-9月的累計(jì)收入，累計(jì)成本，和累計(jì)利潤(rùn)總額

老師您好麻煩幫看下，

n你這個(gè)是前五年未彌補(bǔ)虧損啊

對(duì)啊，那現(xiàn)在要不要交企業(yè)所得稅？

如果1-3季度累計(jì)利潤(rùn)總額是47060，那是需要交納所得稅的

填報(bào)時(shí)里面應(yīng)交稅費(fèi)為零

老師您好！我現(xiàn)在填報(bào)的是7月份至9月份企業(yè)所得稅申報(bào)表，利潤(rùn)總額是填7月至9月份的，還是填9月份本年累計(jì)數(shù)？

這個(gè)是填列1-9月的累計(jì)數(shù)

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本也是填本年累計(jì)數(shù)嗎？