你好，我按數據做了分錄，麻煩幫我看看這樣做對嗎？我按你上面的增加了一筆分錄。（增加這筆分錄就能抵一筆的一借一貸抵了） 購進料款1000，進項稅130的時候， 借：原材料1000，應交稅費—應交增值稅（待認證進項稅額）130， 貸：銀行存款 1130 認證的時候， 借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）130， 貸：應交稅費—應交增值稅（待認證進項稅額）130 銷售銷售商品時2000，銷項稅260的時候， 借：銀行存款2260， 貸：主營業(yè)務收入2000， 應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）260 繳納上月增值稅進是不是要再增加這一筆分錄？還是在上月尾時做這筆分錄？ 這樣就抵了銷項和進項的數 借

接上面--剛發(fā)不了這么多。繳納上月增值稅進是不是要再增加這一筆分錄？還是在上月尾時做這筆分錄？ 這樣就抵了銷項和進項的數 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）260 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）130 貸：應交稅費—未交增值稅，130（銷項260減進項130=130） 最后支付稅款時分錄： 借：應交稅費—未交增值稅130 貸：銀行存款 130

你好，上個月月底做結轉增值稅分錄，次月做繳納增值稅分錄就好了

好的，那就時按在月尾做結轉增值稅的分錄，全部分錄都對的是吧？

你好，第一步結轉增值稅的時候，是先結轉到? 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）。 然后才是從? 轉出未交增值稅? 結轉到? 未交增值稅? ?

在上月尾時結轉分錄這樣是嗎？ 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）260 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）130 貸：應交稅費—轉出未交增值稅，130（銷項260減進項130=130） 借：應交稅費—轉出未交增值稅，130 貸：應交稅費—未交增值稅130 跨月支付稅款時分錄： 借：應交稅費—未交增值稅130 貸：銀行存款 130