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老師,小規(guī)模公司季度開(kāi)超了30萬(wàn),現(xiàn)在要交2,000多塊錢(qián)的稅。現(xiàn)在能不能把最后一張票作廢呢?

2025-07-04 07:45
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-07-04 07:47

小規(guī)模公司季度開(kāi)票超 30 萬(wàn),能否作廢最后一張票,要看是否符合作廢條件。如果是開(kāi)票當(dāng)月,能收回發(fā)票聯(lián)次,且銷(xiāo)售方未抄稅、未記賬,購(gòu)買(mǎi)方未認(rèn)證或認(rèn)證不通過(guò),那么可以作廢。若不是當(dāng)月開(kāi)的,或不滿(mǎn)足上述條件,就不能直接作廢,需開(kāi)紅字發(fā)票處理。 同時(shí),即便符合作廢條件,也不能為避稅而隨意作廢,要有銷(xiāo)售退回、開(kāi)票錯(cuò)誤等合理原因,否則可能引發(fā)稅務(wù)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

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快賬用戶(hù)5494 追問(wèn) 2025-07-04 07:56

上個(gè)月開(kāi)的全電普票,這個(gè)月紅沖,下個(gè)季度報(bào)稅是不是可以少交稅了

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齊紅老師 解答 2025-07-04 08:01

你業(yè)務(wù)確實(shí)取消了你才可以紅沖發(fā)票

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小規(guī)模公司季度開(kāi)票超 30 萬(wàn),能否作廢最后一張票,要看是否符合作廢條件。如果是開(kāi)票當(dāng)月,能收回發(fā)票聯(lián)次,且銷(xiāo)售方未抄稅、未記賬,購(gòu)買(mǎi)方未認(rèn)證或認(rèn)證不通過(guò),那么可以作廢。若不是當(dāng)月開(kāi)的,或不滿(mǎn)足上述條件,就不能直接作廢,需開(kāi)紅字發(fā)票處理。 同時(shí),即便符合作廢條件,也不能為避稅而隨意作廢,要有銷(xiāo)售退回、開(kāi)票錯(cuò)誤等合理原因,否則可能引發(fā)稅務(wù)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)
2025-07-04
如果是當(dāng)月開(kāi)具的發(fā)票,且同時(shí)滿(mǎn)足收到退回的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)(若是普通發(fā)票,只需收回發(fā)票聯(lián)),銷(xiāo)售方未抄稅且未記賬,購(gòu)買(mǎi)方未認(rèn)證或認(rèn)證不通過(guò)等條件,那么可以作廢。若不滿(mǎn)足這些條件,或者發(fā)票不是當(dāng)月開(kāi)具的,則不能作廢,需要通過(guò)開(kāi)具紅字發(fā)票來(lái)處理
2025-07-04
這個(gè)已經(jīng)超了,作廢什么 的都沒(méi)用
2021-04-09
小規(guī)模開(kāi)了3萬(wàn)塊錢(qián)的專(zhuān)票不在30萬(wàn)免增額內(nèi)。
2020-09-17
您好,這個(gè)是可以退稅的,能
2023-07-10
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