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本月進(jìn)項稅額20萬,銷項稅額15萬, 進(jìn)項大于銷項,按正常應(yīng)該不繳納增值稅。 如果現(xiàn)在需要勾選進(jìn)項稅額14萬,本月繳納增值稅1萬。 還有6萬未勾選, 應(yīng)該怎么做分錄

2025-07-03 17:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-07-03 17:39

未勾選的計入應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項

頭像
快賬用戶2321 追問 2025-07-03 17:47

具體分錄怎么做呀

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齊紅老師 解答 2025-07-03 17:47

取得發(fā)票只是做賬時把應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項替代應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項

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未勾選的計入應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項
2025-07-03
借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項3萬, 貸,應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅5000, 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項25000, 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。 貸應(yīng)交稅費未交增值稅5000。 借應(yīng)交稅費未交增值稅貸銀行存款5000
2022-09-20
您好,建議還是只勾選1萬元的進(jìn)項稅額為宜,這樣不會形成留抵稅額。
2021-02-02
同學(xué)您好,1、計提時: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)10 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅10 2、下月交納時: 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2023-03-16
借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 1萬 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交) 1萬
2024-10-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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