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老師紅沖了22年免稅票,沒(méi)有繼續(xù)開(kāi)票,稅務(wù)局讓做未開(kāi)票收入,這個(gè)未開(kāi)票收入分錄怎么操作

2025-07-01 16:13
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-07-01 16:14

借:應(yīng)收賬款-
貸:利潤(rùn)分配-未分配-

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快賬用戶(hù)3527 追問(wèn) 2025-07-01 16:27

不是是我今年紅沖了22的發(fā)票3萬(wàn),之后申報(bào)增值稅不讓填寫(xiě)減免稅報(bào)表負(fù)數(shù)3萬(wàn)沒(méi)有提現(xiàn)所以需要在報(bào)回來(lái)未開(kāi)票收入,要不影響企業(yè)所得稅,這個(gè)未開(kāi)票收入怎么做

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齊紅老師 解答 2025-07-01 16:31

借:應(yīng)收賬款
貸:利潤(rùn)分配-未分配
無(wú)票收入是這樣做的

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學(xué)員你好,前期確認(rèn)過(guò)未開(kāi)票收入的開(kāi)票收入比如10萬(wàn),本期不開(kāi)票收入20萬(wàn),那么共計(jì)確認(rèn)收入10萬(wàn) 原來(lái)已經(jīng)確認(rèn)過(guò)未開(kāi)票收入的憑證沖銷(xiāo) 借:應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù) 開(kāi)票再確認(rèn) 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
2022-11-06
燕子晚上好: ? ? ?咱們注意一點(diǎn): 沒(méi)有開(kāi)票,但應(yīng)稅行為發(fā)生了,還是要繳增值稅的。 借:銀行存款 ? ?貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額) 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ? ?貸:庫(kù)存商品
2024-12-06
借應(yīng)收,貸收入應(yīng)交稅費(fèi)。
2022-07-08
同學(xué)您好!很高興為您服務(wù)!
2023-02-05
您好,把去年確認(rèn)無(wú)票收入的這個(gè)憑證復(fù)制下放到后面
2025-04-11
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職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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