： 備注： 尊敬的納稅人：經(jīng)系統(tǒng)后臺數(shù)據(jù)比對,貴公司2020年第四季度所得稅申報營業(yè)收入:139000896.71,財務(wù)報送營業(yè)收入:40677166.46所得稅申報營業(yè)成本:132712933.38,財務(wù)報送營業(yè)成本38992954.76所得稅申報利潤:-768227.44,財務(wù)報送利潤:-421067.21，存在申報數(shù)據(jù)異常風險。根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》等相關(guān)稅收法律法規(guī)，請貴公司于2021年3月1日前對異常數(shù)據(jù)進行核實更正，并通過電子稅務(wù)局反饋相關(guān)核實結(jié)果。這個數(shù)據(jù)對比差異是一個是季度數(shù)一個是年度數(shù)，現(xiàn)在要怎么辦呀？謝謝

老師 您好 我們公司是建筑公司 前幾天專管員聯(lián)系我 說公司數(shù)據(jù)比對存在風險 ，請各位納稅人將屬期2019.6——2021.10按月“異地預繳申報稅額、異地預繳實際入庫稅額、金牛區(qū)預繳稅額抵減申報數(shù)據(jù)、金牛區(qū)實際抵減稅額”做一個表格。我不知道那個預繳稅額 敵艦申報數(shù)據(jù)跟實際地減稅額是個什么意思 ?像這個數(shù)據(jù)的話 在哪里可以查的到 如果我們沒有手動備份的話

會計新手，請老師看下對不對？ 小型微利企業(yè)需同時具備三個條件: 1、年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬 每個季度利潤總額*25%=季度應(yīng)納稅所得額 年度應(yīng)納稅所得額=4個季度的應(yīng)納稅所得額之和不超過300萬 2、從業(yè)人數(shù)不超過300人 數(shù)額要按全年季度平均值確定 季度平均值=(季初數(shù)+季末數(shù)）/2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 3、資產(chǎn)總額不超過5000萬元 這個數(shù)額的確定也和從業(yè)人數(shù)一樣 以上表達對嗎？ 這不是要全年的經(jīng)濟活動都結(jié)束，數(shù)都出來了我才能界定是不是小型微利企業(yè)嗎？還是要年初就根據(jù)收入估計一下？(服裝零售業(yè)）因為如果是小微企業(yè)平時賬務(wù)處理就可以享受稅收優(yōu)惠呀！ 例如企業(yè)所得稅減按25%計算應(yīng)納稅所得稅，按20%稅率繳納企業(yè)所得稅。還有城建稅，教育費附加，地方教育費附加減半征收。

會計新手，請老師看下對不對？ 小型微利企業(yè)需同時具備三個條件: 1、年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬 每個季度利潤總額*25%=季度應(yīng)納稅所得額 年度應(yīng)納稅所得額=4個季度的應(yīng)納稅所得額之和不超過300萬 2、從業(yè)人數(shù)不超過300人 數(shù)額要按全年季度平均值確定 季度平均值=(季初數(shù)+季末數(shù)）/2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 3、資產(chǎn)總額不超過5000萬元 這個數(shù)額的確定也和從業(yè)人數(shù)一樣 以上表達對嗎？ 這不是要全年的經(jīng)濟活動都結(jié)束，數(shù)都出來了我才能界定是不是小型微利企業(yè)嗎？還是要年初就根據(jù)收入估計一下？(服裝零售業(yè)）因為如果是小微企業(yè)平時賬務(wù)處理就可以享受稅收優(yōu)惠呀！ 例如企業(yè)所得稅減按25%計算應(yīng)納稅所得稅，按20%稅率繳納企業(yè)所得稅。還有城建稅，教育費附加，地方教育費附加減半征收。

老師，您好！想請問你兩個問題，第一個是三季度的企業(yè)所得稅季末人數(shù)和總資產(chǎn)忘了調(diào)整嗯，我現(xiàn)在修改可以嗎？修改了，會不會提示跨期申報顯示？ 這個問題就是三季度我報季度所得稅的時候小于500萬的一個資產(chǎn)，我加速折舊了，十月十一月12月我在做期間費用的時候也進行了折舊，但是四季度的報表的加速折舊額還是和三季度的是一樣的，系統(tǒng)不允許更正，我就按系統(tǒng)的顯示這個數(shù)直接報可以嗎？