： 備注： 尊敬的納稅人：經(jīng)系統(tǒng)后臺數(shù)據(jù)比對,貴公司2020年第四季度所得稅申報(bào)營業(yè)收入:139000896.71,財(cái)務(wù)報(bào)送營業(yè)收入:40677166.46所得稅申報(bào)營業(yè)成本:132712933.38,財(cái)務(wù)報(bào)送營業(yè)成本38992954.76所得稅申報(bào)利潤:-768227.44,財(cái)務(wù)報(bào)送利潤:-421067.21，存在申報(bào)數(shù)據(jù)異常風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》等相關(guān)稅收法律法規(guī)，請貴公司于2021年3月1日前對異常數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)更正，并通過電子稅務(wù)局反饋相關(guān)核實(shí)結(jié)果。這個(gè)數(shù)據(jù)對比差異是一個(gè)是季度數(shù)一個(gè)是年度數(shù)，現(xiàn)在要怎么辦呀？謝謝

老師 您好 我們公司是建筑公司 前幾天專管員聯(lián)系我 說公司數(shù)據(jù)比對存在風(fēng)險(xiǎn) ，請各位納稅人將屬期2019.6——2021.10按月“異地預(yù)繳申報(bào)稅額、異地預(yù)繳實(shí)際入庫稅額、金牛區(qū)預(yù)繳稅額抵減申報(bào)數(shù)據(jù)、金牛區(qū)實(shí)際抵減稅額”做一個(gè)表格。我不知道那個(gè)預(yù)繳稅額 敵艦申報(bào)數(shù)據(jù)跟實(shí)際地減稅額是個(gè)什么意思 ?像這個(gè)數(shù)據(jù)的話 在哪里可以查的到 如果我們沒有手動備份的話

公司每月都計(jì)提工資，今年一直按照計(jì)提工資來報(bào)個(gè)所稅，但實(shí)際發(fā)放推后2個(gè)月，而且實(shí)際發(fā)放的數(shù)額少，且個(gè)別人名還不對？現(xiàn)在快年底啦？我要如何調(diào)整，才能保證從企業(yè)所得稅上工資費(fèi)用合理，個(gè)人所得稅正常申報(bào)，其實(shí)就是如何處理稅會差異及計(jì)稅與實(shí)發(fā)的金額人數(shù)差異？？？

會計(jì)新手，請老師看下對不對？ 小型微利企業(yè)需同時(shí)具備三個(gè)條件: 1、年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬 每個(gè)季度利潤總額*25%=季度應(yīng)納稅所得額 年度應(yīng)納稅所得額=4個(gè)季度的應(yīng)納稅所得額之和不超過300萬 2、從業(yè)人數(shù)不超過300人 數(shù)額要按全年季度平均值確定 季度平均值=(季初數(shù)+季末數(shù)）/2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 3、資產(chǎn)總額不超過5000萬元 這個(gè)數(shù)額的確定也和從業(yè)人數(shù)一樣 以上表達(dá)對嗎？ 這不是要全年的經(jīng)濟(jì)活動都結(jié)束，數(shù)都出來了我才能界定是不是小型微利企業(yè)嗎？還是要年初就根據(jù)收入估計(jì)一下？(服裝零售業(yè)）因?yàn)槿绻切∥⑵髽I(yè)平時(shí)賬務(wù)處理就可以享受稅收優(yōu)惠呀！ 例如企業(yè)所得稅減按25%計(jì)算應(yīng)納稅所得稅，按20%稅率繳納企業(yè)所得稅。還有城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加減半征收。

會計(jì)新手，請老師看下對不對？ 小型微利企業(yè)需同時(shí)具備三個(gè)條件: 1、年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬 每個(gè)季度利潤總額*25%=季度應(yīng)納稅所得額 年度應(yīng)納稅所得額=4個(gè)季度的應(yīng)納稅所得額之和不超過300萬 2、從業(yè)人數(shù)不超過300人 數(shù)額要按全年季度平均值確定 季度平均值=(季初數(shù)+季末數(shù)）/2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 3、資產(chǎn)總額不超過5000萬元 這個(gè)數(shù)額的確定也和從業(yè)人數(shù)一樣 以上表達(dá)對嗎？ 這不是要全年的經(jīng)濟(jì)活動都結(jié)束，數(shù)都出來了我才能界定是不是小型微利企業(yè)嗎？還是要年初就根據(jù)收入估計(jì)一下？(服裝零售業(yè)）因?yàn)槿绻切∥⑵髽I(yè)平時(shí)賬務(wù)處理就可以享受稅收優(yōu)惠呀！ 例如企業(yè)所得稅減按25%計(jì)算應(yīng)納稅所得稅，按20%稅率繳納企業(yè)所得稅。還有城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加減半征收。