我自己學(xué)著編18-19-20-21季度報表，想對上21年期初數(shù)，利潤表已經(jīng)可以對上。負(fù)債表對不上，有辦法調(diào)節(jié)嗎。
您好，負(fù)債表是用科目余額表編制的，對不上的是不是往來科目，這里是經(jīng)過重分類的， 我們工作中用到的重分類總結(jié)如下 資產(chǎn)負(fù)債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款 “應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目的借方余額合計數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計算填列； “預(yù)收款項”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)計算填列； “應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)計算填列； “預(yù)付款項”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計數(shù)計算填列； “其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目借方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計算填列； “其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)計算填列。 比如 應(yīng)收賬款科目借方余額100，明細(xì)是 應(yīng)收賬款-A 借方余額 120,應(yīng)收賬款-B 貸方余額 20 應(yīng)付賬款科目貸方余額200，明細(xì)是 應(yīng)付賬款-C 貸方余額 250,應(yīng)付賬款-D 借方余額 50 報表列示
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Q
請問老師，20年的匯算清繳已完成，資產(chǎn)負(fù)債表上的期末未分配利潤是15000，匯算清繳時經(jīng)過調(diào)整，又調(diào)增利潤8500元，補繳所得稅425。那現(xiàn)在要申報21年第一季度的財務(wù)報表，那資產(chǎn)負(fù)債表上的期初數(shù)要調(diào)整嗎？都調(diào)整哪些？調(diào)整是否還要編制會計分錄？
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Q
資產(chǎn)負(fù)債表中“未分配利潤”金額公式是期初未分配利潤金額+本年凈利潤金額+以前年度調(diào)整發(fā)生額借方-以前年度發(fā)生額貸方（沒有其他分紅之類） 我的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤按照以上的公式計算不一致，我可以發(fā)數(shù)據(jù)幫我核對嗎
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Q
第一季度后調(diào)整了上一年報表，致使資產(chǎn)負(fù)債表第二季度年初數(shù)和第一季度年初數(shù)不一樣，直接按不一樣填報可以嗎？或者第二季度直接填期末數(shù)，不變更年初數(shù)，這樣期初加利潤不等于期末，可以嗎？稅務(wù)系統(tǒng)會比對嗎？
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Q
以前年度涉及損益的數(shù)據(jù)調(diào)賬都用到以前年度損益科目，然后再計入未分配利潤，但是這樣資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期初數(shù)就對不上了，有什么辦法可以讓財務(wù)報表跟賬上數(shù)據(jù)一致呢？如果直接計入本年損益這樣對嗎？
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Q
老師，7月用了以前年度損益調(diào)整科目也結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤里，大概金額是二十多萬，但現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系對不上了，資產(chǎn)負(fù)債表期初未分配利潤+利潤表期末凈利潤=資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤，這個勾稽關(guān)系對不上，差了兩百多萬。我這邊有可能是哪里弄錯了呢？我已經(jīng)看了好多次了沒檢查出哪里出錯了，請老師指教
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企業(yè)付款蓋章，是什么意思，都蓋什么章
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老師，我現(xiàn)在學(xué)習(xí)研究報表，現(xiàn)在這個負(fù)債表數(shù)據(jù)是我要的，利潤表現(xiàn)有數(shù)據(jù)不能改動，我需要表上加一筆應(yīng)付工資金額，加上去以后，希望不改變數(shù)據(jù)太多，我可以這樣嗎？比方說我現(xiàn)在這樣做，應(yīng)付工資期初期末寫5千，其他應(yīng)付款就按現(xiàn)在數(shù)減5千填在其他應(yīng)付款，5萬改4.5萬，8萬改7.5萬。其余金額不動，這樣看報表邏輯對嗎
您好，這個是可以的哦，調(diào)整后負(fù)債表和利潤表還是勾稽上的