老師你好，我想問一下。17年的所得稅。交了。但做分錄的時候。沒有計提 現(xiàn)在怎么平 我剛搬帳的時候。才看到以前遺留下來的。不知道之前的會計是如何做的 現(xiàn)在補計提 借 以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)交稅費 借 未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整 老師我按照這個分錄調(diào)賬，。為啥還是有余額呢。

老師，您好，我想請問下1.老板拿來2019年的發(fā)票要報銷，金額有點大，有五六萬萬了，這塊肯定得做賬報銷那應(yīng)該怎么處理？在今年2021年3月的賬務(wù)里計入以前年度損益調(diào)整科目核算嗎？2.那這次費用本應(yīng)該在2020年對2019年進行匯算清繳，那相當于2019年本應(yīng)少繳納這次費用對應(yīng)稅率的所得稅，現(xiàn)在計入以前年度損益調(diào)整后要對2019年所得稅匯算清繳進行追補嗎？3.如果追補這塊具體需要怎么操作？4.在今年進行以前年度損益調(diào)整處理后，2021年在2022年進行匯算清繳時這部分要進行調(diào)減嗎？麻煩老師解答，謝謝

老師，我想問下，就是我發(fā)現(xiàn)我21年年底多預(yù)提了一筆幾十萬的費用，就不應(yīng)該預(yù)提。那我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了，我是不是做一筆調(diào)整分錄，在2月份賬里做借預(yù)提費用，貸以前年度損益調(diào)整，然后借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配-沒分配利潤，然后在21年匯算清繳做一筆調(diào)增

老師，公司辦公室是老板的房子，沒開發(fā)票也沒交租金，稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)去補開了22-24年的房租發(fā)票，在25年2月做分錄借：以前年度損益調(diào)整 貸：其他應(yīng)付款；借未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整?，F(xiàn)在我想問我在做24年匯算清繳時這3年的租金要納稅調(diào)減嗎？

老師，請問在年度企業(yè)所得稅匯算5月份之前我們?nèi)〉昧吮驹撊ツ耆〉玫囊恍┌l(fā)票，但是現(xiàn)在4月份了，做賬是做到24年度還是做到25年4月呢，如果做到24年賬已經(jīng)結(jié)了，再反結(jié)賬回去嗎，如果做到25年4月，怎么能更好的區(qū)分哪些要算進24年，哪些要算到25年里呢老師回復說做到去年需要以前年度損益調(diào)整科目，去年賬做完了反結(jié)賬回去然后借助這個科目嗎