對(duì)的老師，老師不好意思，剛才跟您的對(duì)話，老是出現(xiàn)光告營銷，所以我發(fā)不出去信息，這才重新提問的

意思是后面你們收到押金要不要調(diào)賬，是吧

不是押金老師，是保險(xiǎn)費(fèi)，會(huì)計(jì)匯款時(shí)占著其他應(yīng)收款，貸著銀行存款，這樣的年底如果不來發(fā)票，需要調(diào)賬嗎老師

借：管理費(fèi)用-保險(xiǎn)費(fèi)
貸：其他應(yīng)收款
就可以

老師我想問匯款時(shí)這樣走賬，年底沒來發(fā)票，需要調(diào)賬嗎

不用調(diào)，直接按我寫的一樣就可以

老師您寫的這個(gè)分錄，是等著夸年來了發(fā)票的分錄嗎

是的，是的，收到發(fā)票就這樣做

老師這樣的賬務(wù)，不影響年底匯算清繳吧