老師我們氣體充裝企業(yè)，每月的產(chǎn)成品種類就氧氣，高純氧氣，氮氣，高純氮氣，氬氣，高純氮氣，二氧化碳，高純二氧化碳和混合氣這9種，那我主營業(yè)務收入的二級科目按什么設置好，產(chǎn)品還是客戶？
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老師，固定資產(chǎn)23年的時候賬務錯誤，一次性扣除全部費用了，請問23年匯算清繳固定資產(chǎn)是不是要做調(diào)減，往后每年再進行調(diào)增？總感覺哪里不對
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你好老師，向供應商付款扣取的手續(xù)費分錄怎么寫？
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老師，我們是一般納稅人，開的發(fā)票紅沖了，紅沖的進項稅的科目是什么，例如:銷售金額260100，銷售時:借:銀行存款260100，貸:主營業(yè)務收入238623.85，應交稅費-應交增值稅-銷項稅:21476.15。紅沖的分錄怎么寫
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老師，我們是一般納稅人，開的發(fā)票紅沖了，紅沖的進項稅的科目是什么，例如:銷售金額260100，銷售時:借:銀行存款260100，貸:主營業(yè)務收入238623.85，應交稅費-應交增值稅-銷項稅:21476.15。紅沖的分錄怎么寫
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老師，收到與資產(chǎn)有關的政府補助，這里還分未來的或以前的么。
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老師，我們是商貿(mào)公司，從農(nóng)戶手里收的水果，開的免稅普票98700元，我們一般納稅人，這個抵扣多少進項稅額是多少，庫存商品金額是多少，分錄怎么做
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老師，我們是商貿(mào)公司，從農(nóng)戶手里收的水果，開的免稅普票票面金額98700元，我們一般納稅人，這個抵扣多少進項稅，借:庫存商品的金額是98700還是98700-98700*9%
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分公司22年4月才成立，6月才開展業(yè)務，當年實際產(chǎn)生稅金45萬，12月稅金在23年1月繳納，23年填報工商年報時繳納稅金錯誤的填了22年1-12月實際繳納的稅金，23年的報告里填寫的稅金是當年度產(chǎn)生的稅金，所以22年12月稅金就漏填了，實際就是22年少統(tǒng)計了一個月稅款，少了12萬多，填報了32萬的稅額，25年發(fā)現(xiàn)了就在信用系統(tǒng)里做了修正，系統(tǒng)沒有任何提示直接修改了提交了，會讓企業(yè)變成異常嗎
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老師，今年1月份的所屬期，支付了一筆勞務1000，沒有代開發(fā)票過來,按工資薪金申報了個稅，后面人家要求更正為勞務報酬，后續(xù)月份已經(jīng)申報了，只能去稅局大廳更正，也沒有發(fā)票，去大廳更正的話會不會有風險
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老師，固定資產(chǎn)23年的時候賬務錯誤，一次性扣除全部費用了，請問23年匯算清繳固定資產(chǎn)是不是要做調(diào)減，往后每年再進行調(diào)增？
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您好，主營業(yè)務收入二級科目按??產(chǎn)品??設置（氧氣、高純氧氣、氮氣、高純氮氣、氬氣、高純氬氣、二氧化碳、高純二氧化碳、混合氣共9類），清晰反映各產(chǎn)品收入及成本；客戶信息通過財務軟件??輔助核算??補充，兼顧管理需求。
可是有種情況是給客戶發(fā)的貨都是按含稅價發(fā)的，然后什么時候要票什么時候再開，所以做賬我就做在內(nèi)賬上了，是借應收賬款，貸主營業(yè)務收入。等開票了就按銷項稅的金額沖抵，借主營業(yè)務收入，貸銷項稅，那這個時候，我主營業(yè)務收入下面都是產(chǎn)品明細，沖哪個都不合適
?您好，含稅發(fā)貨未開票時，先按含稅價借： 應收賬款 ，貸： 主營業(yè)務收入-產(chǎn)品 并掛 應交稅費-待轉(zhuǎn)銷項稅 ；開票時，將原暫估收入全額沖回，重新按不含稅金額確認收入（貸： 主營業(yè)務收入-產(chǎn)品 ），稅額單獨計提（貸： 應交稅費-銷項稅 ），避免直接沖減產(chǎn)品收入導致數(shù)據(jù)失真。
可是開不開票不一定，也有可能一部分最后是不開票的，要怎么處理呢？
?您好，無論開票與否，收入按發(fā)貨全額確認（不含稅口徑），稅金通過 待轉(zhuǎn)銷項稅 暫掛，開票或申報時再轉(zhuǎn)出，避免直接沖減產(chǎn)品收入
而且最后開票，可能和當初發(fā)貨的數(shù)量金額或者，種類都對不上
老師，像不含稅銷售的，借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，等開發(fā)票的時候，直接借應收賬款，貸銷項稅就行了，不需要再做主營業(yè)務收入是吧
?您好，發(fā)貨時按含稅價全額確認收入（借應收賬款，貸主營業(yè)務收入-產(chǎn)品%2B待轉(zhuǎn)銷項稅）。 開票時按實際開票內(nèi)容重新確認收入（全額沖回原分錄，再按開票重新貸主營業(yè)務收入-產(chǎn)品%2B銷項稅）。 差異部分（數(shù)量/金額/種類不符）直接調(diào)整分錄，確保與開票一致。 不開票部分保留在收入中，稅務申報時按未開票收入報稅。