你好，老師，本月我公司紅沖一筆營業(yè)收入，之前做的分錄是： 1、銷售業(yè)務(wù)收入 借：應(yīng)收賬款-XX貿(mào)易公司 184031.13 貸：主營業(yè)務(wù)收入 162859.41 應(yīng)交稅費-應(yīng)產(chǎn)增值稅-銷項稅額21171.72 2、本月紅沖 我做分錄：紅沖銷售收入 借： 應(yīng)收賬款- XX貿(mào)易公司 -184031.13 貸：主營業(yè)務(wù)收入 -162859.41 應(yīng)交稅費-應(yīng)產(chǎn)增值稅-銷項稅額-21171.72 3、本月重新開具發(fā)票 借：應(yīng)收賬款- XX貿(mào)易公司 148007.13 貸：主營業(yè)務(wù)收入 130979.76 應(yīng)交稅費-應(yīng)產(chǎn)增值稅-銷項稅額 17027.37 現(xiàn)在我生產(chǎn)報表之后，資產(chǎn)總額不平，相差的金額就銷項稅額的金額4144.35

老師好，請問紅沖的發(fā)要分錄如下是否正確 開票時：借：應(yīng)收賬款 50 貸：主營業(yè)務(wù)收入40 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額10 紅沖時： 借：主營業(yè)務(wù)收入40 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額10 貸：應(yīng)收賬款 50

老師，跨月沖紅發(fā)票的分錄怎么做？原記賬分錄是借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額

我們是銷售方，給別人開的發(fā)票做的分錄是 借 銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 銷項稅 現(xiàn)在要紅沖（都是當月）應(yīng)該怎么做分錄？

老師您好，小規(guī)模納稅人， 因為給對方多開了一張增值稅普通發(fā)票、所以紅沖，(紅沖之后不需要再開具正數(shù)發(fā)票了) 當時開正數(shù)發(fā)票的時候是 借：應(yīng)收賬款2260元，貸：主營業(yè)務(wù)收入-物業(yè)費2237.62元，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額22.38元， 開負數(shù)發(fā)票的時候分錄是：借：應(yīng)收賬款 負數(shù)2260元，貸：主營業(yè)務(wù)收入-物業(yè)費 負數(shù)2237.62元，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 負數(shù)22.38元， 由于紅沖的這個發(fā)票是普票，它影響了我財務(wù)報表中應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額的金額， 我要寫一筆什么分錄才能把這個應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)回去，使它不影響我專票的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額的金額？