老師你好，我是一個小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的一般納稅人公司，今年5月份匯算清繳的時候要補(bǔ)稅一萬多，但是科目做到了未分配利潤里造成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系對應(yīng)不上，于是我把二季度資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)和未分配利潤數(shù)據(jù)手動更改了，但是3季度沒有改，這樣的情況需要到稅務(wù)局更正報(bào)表嗎？

一公司股權(quán)變更，之前的資產(chǎn)負(fù)債表，流動資產(chǎn)52萬，負(fù)債50萬，未分配利潤2萬，資產(chǎn)負(fù)債表就這三項(xiàng)內(nèi)容，但是實(shí)際變更過來以后，這些資產(chǎn)和負(fù)債，還有未分配利潤都不是實(shí)際的，但是變更以后需要把這些東西走平賬，因?yàn)樽兏蓹?quán)后，屬于要求延續(xù)之前的財(cái)務(wù)報(bào)表，但是原來資產(chǎn)負(fù)債表上的東西都是假的，只有這三項(xiàng)內(nèi)容，我的想法是把這50萬還了負(fù)債就平了，但是這個未分配利潤怎么處理呢，怎么做憑證

老師，23年的 上任會計(jì)，在財(cái)務(wù)軟件中 23年 有的月份，減少管理費(fèi)用在財(cái)務(wù)軟件中紅字錄入貸方了，結(jié)轉(zhuǎn)的時候我發(fā)現(xiàn)是手工錄入的，財(cái)務(wù)費(fèi)用也有這種情況，導(dǎo)致23年利潤表本年累計(jì)凈利潤和資產(chǎn)負(fù)債未分配利潤差額表不平了，在23年利潤表中 應(yīng)該調(diào)減 管理費(fèi)用 和財(cái)務(wù)費(fèi)用最后凈利潤本年累計(jì)數(shù)是和原來比是增加的才能和資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤差額相等，但是有好多筆，無法查證也沒有紙質(zhì)憑證和附件，這種情況，如何再財(cái)務(wù)軟件中調(diào)整，才能利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表 科目余額表勾稽關(guān)系才能勾稽上呢？

因?yàn)?023年把普票當(dāng)專票用了，然后2024年更正做了一筆借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 40貸：以前年度損益調(diào)整 40.做了之后利潤表跟資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系就相差40元，，請問做了以前年度損益調(diào)整帳務(wù)處理后，是不是得去把2023年第四季度的資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤表的期末數(shù)更改，然后按照第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表做匯算清繳，正常的步驟是這樣嗎？

想問下，我公司2025.1月申報(bào)期結(jié)束后在金蝶系統(tǒng)里調(diào)賬了，但是沒有更正財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅表，說是2024匯算清繳直接做調(diào)整，現(xiàn)在4月申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時候發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的上年年末金額和前期金蝶里調(diào)整過的報(bào)表金額不一致，我現(xiàn)在是否應(yīng)該先更正2024.12月財(cái)務(wù)報(bào)表，更正了的話那財(cái)務(wù)報(bào)表里的利潤表和我2024.12月的所得稅表不一致，可以只更改24.12月財(cái)務(wù)報(bào)表，不更正24年的所得稅表么，因?yàn)楸緛碡?cái)務(wù)報(bào)表的利潤表和所得稅表應(yīng)該數(shù)據(jù)一致，然后所得稅表這塊直接在匯算清繳里進(jìn)行調(diào)整可以么