有部分影響損益的，不打算沖；主要想沖重分類；沖在5月我需要重新申報(bào)電子稅務(wù)局的財(cái)報(bào)和季報(bào)嗎？

假如說，損益類科目對(duì)調(diào)。 那么。最終結(jié)果也不影響上年損益 不做調(diào)整也行。 因?yàn)榫退阏{(diào)整。賬務(wù)處理是5月。但是。會(huì)計(jì)科目要用 以前年度損益調(diào)整 或者 利潤分配 來做。 不會(huì)對(duì)今年的利潤有影響

假如說是 資產(chǎn)負(fù)債表科目做了重分類。依然處理在5月。 等到 第二季度申報(bào)財(cái)報(bào)的期末余額時(shí)，在財(cái)報(bào)上就會(huì)體現(xiàn)出來了。不要?jiǎng)拥谝患径鹊膱?bào)表，

審計(jì)調(diào)了24年12月的損益，我只打算沖審計(jì)調(diào)在12月的重分類，關(guān)于損益的部分不變。我是否要更正稅務(wù)局，24年12月第4幾度的財(cái)報(bào)和季報(bào)，乃至25年第1季度的資產(chǎn)負(fù)債表

稅局的相關(guān)申報(bào)，都不需要做變更

那25年申報(bào)2季度時(shí)，財(cái)報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)是延用曾經(jīng)報(bào)的，還是更正為審計(jì)調(diào)整后的？

把調(diào)整分錄做在5月。 比方說 借 應(yīng)付賬款 100 貸 其他應(yīng)付款 100 稅局申報(bào)時(shí)， 資產(chǎn)負(fù)債 期初保持不動(dòng)，期末數(shù)據(jù)會(huì)把這兩個(gè)金額代入進(jìn)去的。 不需要更正期初數(shù)據(jù)，繼續(xù)延用就行

主要是24年12月的未分配利潤金額也有變動(dòng)

24年的未分配利潤有變化。調(diào)整分錄做在5月， 用 以前年度損益調(diào)整 或者 利潤分配 科目去過渡。 同時(shí)，稅局申報(bào) 更正 企業(yè)所得匯算報(bào)表就行

審計(jì)直接調(diào)整的24年12月的賬，不讓我們用以前年度損益調(diào)整科目，24年曾用了就被調(diào)整了，還有其他辦法沒？老師，感覺要改一串報(bào)表了

他們直接調(diào)整的12月的賬， 意思就是要求你們也把財(cái)務(wù)賬 打開 進(jìn)行12月的重結(jié)嗎？ 如果不是的話， 沒有理由不讓用【以前年度損益調(diào)整】科目過渡，你家是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嗎？ 如果是的話， 你就打開12月的賬全部處理在12月， 稅局的申報(bào)中 只把第1季度的資產(chǎn)負(fù)債表 做 更正申報(bào)就行

是的反結(jié)賬做到12月份的，24年第4季度財(cái)報(bào)不用改的嗎？25年5月稅務(wù)局填了24年的年報(bào)，是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的，老師