同學(xué),你好 你是問增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎?
當(dāng)進(jìn)賬稅大于銷項(xiàng)稅,這個分錄怎么計提當(dāng)月的增值稅呢
當(dāng)月勾選的進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅么,怎么做會計分錄呢
老師,我們公司從去年在建工程.月開始投產(chǎn),之前我的買回來所有進(jìn)項(xiàng)稅都記在借方:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅_待抵扣稅額,6月份我勾選認(rèn)證了進(jìn)賬稅大于銷項(xiàng)稅(6月進(jìn)賬87000_86000=1000元留底),我沒有做稅費(fèi)會計分錄,7月就是本月銷項(xiàng)稅大于進(jìn)賬稅我怎么做待抵扣稅額會計分錄,請老師指點(diǎn)?
老師,當(dāng)月取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,當(dāng)月沒有勾選怎么做分錄呢?
老師,請問,年末做賬進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),還沒有做抵扣勾選,我用什么公式計算繳納2%的增值稅呢?
通行費(fèi)發(fā)票電子稅務(wù)局里如何下載打印,
管理費(fèi)用應(yīng)小于或者等于上月管理費(fèi)用。要解釋這個指標(biāo),怎么簡潔明了的組織語言。 事情是這樣的,因?yàn)槿ツ?2月工資少計提了,今年1月直接在當(dāng)月補(bǔ)計提了。審計調(diào)整為以前年度損益調(diào)整,今年1月補(bǔ)計提的要沖減出來,導(dǎo)致本月管理費(fèi)用變負(fù)數(shù)了。這個
老師 請教下 余額表2221應(yīng)交稅費(fèi)與下面這種二級三級明細(xì)科目之間的關(guān)系是什么 2221的借方發(fā)生額等于哪些科目的合計 貸方又是等于哪些科目的合計 余額呢?
老師你好,個人所得稅綜合所得在自然人電子稅務(wù)局已經(jīng)繳稅申報了還可以在自然人電子稅務(wù)局更正申報嗎?更正的話也會繳稅但是是更正本月的申報
老師,合同簽訂日期在公司成立以前有風(fēng)險嗎?
現(xiàn)在的新版電子稅務(wù)局納稅人開通電子稅局從哪里進(jìn)呀
匯算清繳后,發(fā)現(xiàn)研發(fā)項(xiàng)目沒有備案,做了加計扣除,現(xiàn)在S局查了,還可以備案嗎?
企業(yè)為員工購買團(tuán)體人身險保單,這個保險費(fèi)計入什么會計科目,所得稅稅前能扣除嗎?
我的出口幣種是港幣,但是這里要我填美元的匯率,要怎么做
企業(yè)處置汽車怎么做賬務(wù)處理
是的,結(jié)轉(zhuǎn)分錄
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額:借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅);貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)。 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額:借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額);貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)。 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(即進(jìn)、銷差額):借:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。;貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)