上個月一張3000元購買計算機的發(fā)票還沒有報銷的，我計入了管理費用，借 管理費用 貸 其他應(yīng)付款 ，這個月需要調(diào)整成固定資產(chǎn)，請問下老師，應(yīng)該怎么調(diào)整
借固定資產(chǎn)3000 借管理費用-3000 按月 借管理費用貸累計折舊
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老師你好，請問12月的工資少發(fā)了，每月工資做的是借管理費用，貸其他應(yīng)付款，請問我賬面上怎么調(diào)整，匯算清繳要做調(diào)整嗎？
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老師好，請問， 公司電費沒有發(fā)票，一年大概3000多元。每月用收據(jù)入賬，收據(jù)分錄： 借：其他應(yīng)付款-電費，貸：現(xiàn)金。 年底需要把這個“其他應(yīng)付款-電費”轉(zhuǎn)到“管理費用-電費”嗎？分錄：借 管理費用-電費，貸 其他應(yīng)付款-電費。 然后匯算清繳時，因為沒有發(fā)票，再納稅調(diào)增？ 還是就把“其他應(yīng)付款-電費”這個余額在賬上放著不管就行了？這樣匯算清繳也就不用調(diào)整了。 老師，哪種好呢？
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老師好，請問， 公司電費沒有發(fā)票，一年大概3000多元。每月用收據(jù)入賬，每月收據(jù)的分錄： 借：其他應(yīng)付款-電費，貸：現(xiàn)金。 到年底，需要把這個“其他應(yīng)付款-電費”轉(zhuǎn)到“管理費用-電費”嗎？分錄：借 管理費用-電費，貸 其他應(yīng)付款-電費。 然后匯算清繳時，因為沒有發(fā)票，再納稅調(diào)增？ 還是就把“其他應(yīng)付款-電費”這個借方余額 在賬上放著不管就行了？這樣匯算清繳也就不用調(diào)整了。 老師，哪種好呢？
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老師好，我去年買了一臺打印機2000，計入固定資產(chǎn)，下個月直接全額轉(zhuǎn)累計折舊計入管理費用的，我這個匯算清繳固定資產(chǎn)調(diào)整這塊怎么填寫？
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老師，我單位2022年3月購買固定資產(chǎn)，當(dāng)時直接計入管理費用了，現(xiàn)在想把這部分調(diào)整到固定資產(chǎn)，涉及賬務(wù)調(diào)整：借：負數(shù)管理費用，借固定資產(chǎn)；從2022.4月到至今漏計提的折舊怎么處理，還是我只計提當(dāng)前月份，這個有點搞不明白；（借：管理費-折舊費，貸計提折舊）還有調(diào)整2022年賬屬于跨年度調(diào)賬，涉及以前年度損益，以上請您給梳理一下思路、和會計分錄，謝謝
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兩個借方嗎？
對的是的，下面那個是負數(shù)
這個固定資產(chǎn)做累計折舊的時候是借方是管理費用？？
那上個月貸方是其他應(yīng)付款，這個月這一筆錢也得付出去的呀，貸方還用寫其他應(yīng)付款嗎？
你上一個月已經(jīng)多了，其他應(yīng)付款現(xiàn)在就不要動其他應(yīng)付款了，你這個是后勤使用的嗎？ 是的話的就是管理費用
對的，是行政用的，但是這一筆費用還有報銷的呀？本來是做著這個月報銷，借 其他應(yīng)付款 貸庫存現(xiàn)金 ，結(jié)果說要計入固定資產(chǎn)
借其他應(yīng)付款貸銀行等不行嗎 你報銷做報銷的就是了 不耽誤吧
我們是用備用金報銷的，，是不是我可以先把這些都報銷了，做個憑證 借 其他應(yīng)付款 貸 庫存現(xiàn)金 然后再做一張憑證 借 固定資產(chǎn) 管理費用
是不是這個樣子，老師
可以 可以可以可以
謝謝老師
不用客氣，工作愉快