老師 你好 我想咨詢(xún)一下員工自費(fèi)社保怎么入賬？當(dāng)月扣員工社保 我的分錄是這樣的 支付工資時(shí)分錄 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 其他應(yīng)收款—社保 支付社保時(shí)分錄 借 其他應(yīng)收款 —社保 貸 銀行存款 次月收到員工自費(fèi)個(gè)人部分社保應(yīng)該怎么做分錄？ 因?yàn)榍懊嫫渌麘?yīng)收款—社保已經(jīng)平了 支付

！我想咨詢(xún)一個(gè)問(wèn)題公司代繳社保和工資部分應(yīng)該如何做分錄呢？其中也包含有部分是內(nèi)部員工的社保，老板說(shuō)要把內(nèi)部員工部分社保和工資入管理費(fèi)用，代繳社保部分入其他應(yīng)付款，試做了一下，還是數(shù)還是不平，所以想請(qǐng)教一下應(yīng)該如何分開(kāi)做分錄才平呢？？

對(duì)方那個(gè)也是財(cái)務(wù)，是我這樣做錯(cuò)了。 要這樣做 付社保時(shí)：借:管理費(fèi)用-社保費(fèi) 借：其他應(yīng)收款-員工社保部分 貸：銀行存款 計(jì)提工資時(shí)， 借:管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 付員工工資時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款-員工社保部分，貸：銀行存款，這樣，就平賬啦

上月公司賬戶(hù)扣除社保費(fèi)用1800，其中單位部分1500，個(gè)人部分300，我做賬做成借管理費(fèi)用1800，貸銀行存款1800，實(shí)際應(yīng)該是借管理費(fèi)用1500，其他應(yīng)付款300，貸銀行存款1800，下月做賬如何調(diào)賬，然后對(duì)應(yīng)的工資我做了其他應(yīng)付款社保計(jì)提，下月如何調(diào)賬

老師，6月份公司交社保的時(shí)候，我做的分錄是借管理費(fèi)用（社保企業(yè)部分）11669.56貸應(yīng)付職工薪酬（社保費(fèi)企業(yè)部分）11669.56，交社保的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬（社保費(fèi)企業(yè)部分）11669.56，貸其他應(yīng)收款（個(gè)人部分）4790.44貸銀行存款。工資表上應(yīng)發(fā)工資33719.37，代扣代繳社保費(fèi)（個(gè)人）4790.44，單位部分保險(xiǎn)11669.56，個(gè)稅159，實(shí)發(fā)工資是28769.93，我拿到工資表的時(shí)候如何做下一步計(jì)提分錄，發(fā)放工資時(shí)的分錄怎么做