老師好，有一個(gè)很復(fù)雜的問題，一家裝修公司，中途建賬的內(nèi)賬，有一個(gè)項(xiàng)目建賬的時(shí)候已經(jīng)完工了，但是甲方還有一些款沒付給我們公司，所以我期初做了一筆應(yīng)收賬款為期初數(shù)據(jù)，但是后來這個(gè)項(xiàng)目又產(chǎn)生了幾千塊的人工費(fèi)，建賬后的這個(gè)月由我公司支付了，我計(jì)入了工程施工和銀行存款，請問如果本月收到回款時(shí)，如果我做借方:銀行存款，貸方應(yīng)收賬款，對沖期初數(shù)據(jù)，那么月末我還需要結(jié)轉(zhuǎn)該項(xiàng)目嗎，如果結(jié)轉(zhuǎn)，可是只有這個(gè)月產(chǎn)生的部分成本，因?yàn)橹暗某杀臼呛芫们暗牧?，沒有統(tǒng)計(jì)，因?yàn)楣て诒容^長，那我該怎么處理這個(gè)項(xiàng)目呢？問題有點(diǎn)復(fù)雜，希望老師解答的詳細(xì)點(diǎn)，我是新手，謝謝

老師您好，我們單位是天然氣儲備調(diào)峰行業(yè)，生產(chǎn)設(shè)備是外包工程，還有辦公樓也是外包，然后有一部分甲供材，現(xiàn)在設(shè)備和辦公樓都已經(jīng)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但是工程款還沒有結(jié)清，辦公樓中的一些待攤費(fèi)用怎樣去處理，我怎樣去轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)去計(jì)提折舊？ 還有生產(chǎn)設(shè)備試運(yùn)行期間的成本核算怎樣計(jì)算，初期的成本不穩(wěn)定、因?yàn)橛性瓪赓徣牒筇釤掃^程中的損耗，還有因?yàn)橐恍┰驅(qū)е略O(shè)備溫度升高需要泄壓的損耗，還有運(yùn)輸途中的損耗都如何計(jì)算和設(shè)置什么科目，成本怎樣結(jié)轉(zhuǎn)， 還有投資方投進(jìn)來的錢一開始是其他應(yīng)付款，后來又補(bǔ)簽了借款合同，這部分借款費(fèi)用怎樣去調(diào)整賬目。 麻煩老師費(fèi)心幫我解答一下，謝謝。

我公司是種植天麻的合作社，購買化肥苗木一起50多萬開始種植，種植到產(chǎn)出大概需要一年，但生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊一般是10年，請問這個(gè)能計(jì)入生產(chǎn)性生物資產(chǎn)科目嗎？這個(gè)折舊如何折舊？還有我實(shí)際銷售在一年后，現(xiàn)在如果做生產(chǎn)性生物資產(chǎn)它的折舊能不能計(jì)入成本？計(jì)入成本的話，會倒掛？這如何是好？

（請孺子牛老師回答） 1.圖一這道題目是我根據(jù)售后回購（融資性質(zhì)）的題改的，可能不太對，我是想將融資性質(zhì)和租賃性質(zhì)做個(gè)對比，請問分錄這樣寫對嗎？確認(rèn)租金收入的同時(shí)是不是應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)租賃成本？應(yīng)該怎么做？還有如果交增值稅應(yīng)該是在哪一步？ 2.圖二這道題我不明白的是，從銷售方角度看，提前收到了錢不是好事嗎，為什么還產(chǎn)生了費(fèi)用，對于這個(gè)會計(jì)處理不太明白

商貿(mào)做批發(fā)兼零售的一般納稅人（有上游和下游），7月成立的公司，8月有業(yè)務(wù)產(chǎn)生，作為購入方，貨款已付，產(chǎn)品已入庫，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未收到（后期會開進(jìn)來），這個(gè)該怎么入賬？另外作為銷售方，產(chǎn)生銷售時(shí)，貨物已發(fā)，貨款已收，未開銷項(xiàng)發(fā)票（稅務(wù)登記還沒辦下來，后期會開）這種該怎么入賬？如果本月稅務(wù)一直沒辦下來，那期末我該怎么結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品成本？？？請老師詳細(xì)解答一下！！！謝謝??！