A公司為增值稅一般納稅人，2019年6月 發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù): (1) 購進(jìn)原材料，取得專用發(fā)票上注明的貨款100萬，增值稅17萬。 (2)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購進(jìn)糧食一-批，支付價款30萬元，取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，貨物驗收入庫。 (3) 銷售一批貨物，開具增值稅專用發(fā)票上注明不含稅價款150萬元，貨款已通過銀行收取。 (4) 將生產(chǎn)的一-批新產(chǎn)品(非消費稅應(yīng)稅產(chǎn)品)發(fā)給職工作福利，成本12萬元，無同類產(chǎn)品價格，成本利潤率為10%。 (5)沒收到期未歸還的貨物包裝物押金5.8萬元。 要求:請根據(jù)上述資料計算該企業(yè)當(dāng)期銷項稅額、進(jìn)項稅額和應(yīng)納稅額。

1.A公司為增值稅一般納稅人，2020年6月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：(1)購原材料，取得專用發(fā)票上注明的貨款100萬，增值稅17萬。I(2)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者于中購進(jìn)糧食一批，支付價款30萬元，取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，貨物驗收入庫。(3)銷售一批貨物，開具增值稅專用發(fā)票上注明不含稅價款150萬元，貨款已通過銀行收取。(4)將生產(chǎn)的一批新產(chǎn)品(非消費稅應(yīng)稅產(chǎn)品)發(fā)給職工作碼利，成本12萬元，無同類產(chǎn)品價格，成本利潤率為10%。(5)沒收到期未歸還的貨物包裝物押金5.8萬元。要求：請根據(jù)上述資料計算該企業(yè)當(dāng)期銷項稅額、進(jìn)項稅額和應(yīng)納稅額。

1.A公司為增值稅一般納稅人，2020年6月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)購進(jìn)原材料，取得專用發(fā)票上注明的貨款100萬，增值稅I17萬。(2)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購進(jìn)糧食一批，支付價款30萬元，取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，貨物驗收入庫。(3)銷售一批貨物，開具增值稅專用發(fā)票上注明不含稅價款150萬元，貨款已通過銀行收取。(4)將生產(chǎn)的一批新產(chǎn)品(非消費稅應(yīng)稅產(chǎn)品)發(fā)給職工作福利，成本12萬元，無同類產(chǎn)品價格，成本利潤率為10%。(5)沒收到期未歸還的貨物包裝物押金5.8萬元。要求:請根據(jù)上述資料計算該企業(yè)當(dāng)期銷項稅額、進(jìn)項稅額和應(yīng)納稅額。

商貿(mào)做批發(fā)兼零售的一般納稅人（有上游和下游），7月成立的公司，8月有業(yè)務(wù)產(chǎn)生，作為購入方，貨款已付，產(chǎn)品已入庫，進(jìn)項發(fā)票未收到（后期會開進(jìn)來），這個該怎么入賬？另外作為銷售方，產(chǎn)生銷售時，貨物已發(fā)，貨款已收，未開銷項發(fā)票（稅務(wù)登記還沒辦下來，后期會開）這種該怎么入賬？如果本月稅務(wù)一直沒辦下來，那期末我該怎么結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品成本？？？請老師詳細(xì)解答一下?。。≈x謝??！

A公司為增值稅一般納稅人，2021年6月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）購進(jìn)原材料，取得專用發(fā)票上注明的貨款100萬，增值稅13萬。（2）從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購進(jìn)糧食一批，支付價款40萬元，取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，貨物驗收入庫。（3）銷售—批貨物，開具增值稅專用發(fā)票上注明不含稅價款150萬元，貨款已通過銀行收取。（4）將生產(chǎn)的一批新產(chǎn)品（非消費稅應(yīng)稅產(chǎn)品）發(fā)給職工作福利，成本12萬元，無同類產(chǎn)品價格，成本利潤率為10%。（5）沒收到期未歸還的貨物包裝物押金5.65萬元。要求：請根據(jù)上述資料計算該企業(yè)當(dāng)期銷項稅額、進(jìn)項稅額和應(yīng)納稅額。