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老師 你好 想問(wèn)一下 外貿(mào)公司 客戶付過(guò)來(lái)的運(yùn)費(fèi)(不是貨款)9月16號(hào)到了一筆,10月10號(hào)到了一筆,兩筆都是今天10月14號(hào)結(jié)匯的,8月份寄了貨物,我們付了運(yùn)費(fèi)給快遞公司,9月份寄了貨,我們付了給快遞公司。那這兩筆算是9月 10月分別的收入,還是就全部算10月的收入。
老師7月6號(hào)張三借2000元給公司交辦公室電話費(fèi),6號(hào)取得發(fā)票進(jìn)行到財(cái)務(wù)核銷,我做分錄如下 借:其他應(yīng)收款-張三2000 貸:銀行存款2000 借:管理費(fèi)用-2000 貸:其他應(yīng)收款-張三2000 這樣做分錄對(duì)吧。 第二個(gè)案例:我們給順豐月結(jié)7月7號(hào)收到順豐快遞發(fā)票1094元。7月8日支付款項(xiàng)給順豐,分錄如下 借:管理費(fèi)用/快遞費(fèi)1000 應(yīng)交稅費(fèi)/進(jìn)項(xiàng)稅額94 貸:應(yīng)付賬款/順豐速運(yùn)公司 借:應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款 貸:銀行存款 這分錄沒(méi)問(wèn)題吧。 或是直接做 借:管理費(fèi)用快遞費(fèi), 貸:銀行存款。對(duì)嗎
我們開(kāi)票給客戶,但是客戶不能直接轉(zhuǎn)賬給我們公戶,以工人的工資轉(zhuǎn)給我們了,那這樣賬怎么平呢?我做的分錄是:我做的分錄是:借應(yīng)收賬款,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng),那他們沒(méi)有付款給我們,直接代付了工人工資,分錄借方是什么呢,貸方應(yīng)收賬款?
老師,現(xiàn)在有一個(gè)客戶把他的產(chǎn)品放到我們倉(cāng)庫(kù),讓我們代替他發(fā)貨,快遞費(fèi)也含在我們公司里面,這部分快遞費(fèi)我要開(kāi)票給客戶,問(wèn)他們收錢,我公司本身不是物流公司,也開(kāi)不了物料發(fā)票,這個(gè)票我能開(kāi)什么類目?
請(qǐng)問(wèn),我們寄順豐,從香港寄過(guò)來(lái),收到貨,付了快遞費(fèi),可是這貨我們的進(jìn)項(xiàng)是怎 算的呢?因?yàn)闆](méi)有報(bào)關(guān)單的,只有順豐的貨運(yùn)費(fèi)。我們要開(kāi)票給客戶,這樣開(kāi)出的票算不算虛開(kāi)了?
車間的日常修理費(fèi)按照最新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定,到底是計(jì)入管理費(fèi)用還是記錄制造費(fèi)用?
個(gè)體工商戶,定期定額納稅申報(bào)表中退役士兵減免個(gè)人所得稅中減免稅額怎么填寫(xiě)?開(kāi)票179193.06元。核定計(jì)稅依據(jù)是30000元。
老師,商貿(mào)企業(yè),做耗材,推廣服務(wù)費(fèi)發(fā)票可以用吧
老師,WPS ,多人編輯文檔不知道怎么弄的,數(shù)據(jù)全部亂了,也沒(méi)有日期,反正數(shù)據(jù)都亂了,我怎么樣恢復(fù)到原來(lái)的位置,急,在線求幫助
自己直接出口的貨物,還需要填委托附表嘛?還有出口服務(wù)需要選擇自己出口還是委托出口嘛
老師取得建筑服務(wù)類進(jìn)項(xiàng)發(fā)票繳納印花稅嗎
你好,我找劉艷紅老師,老師可以回復(fù)一下嗎?
老師:一般納稅人,之前未做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄,繳納時(shí)直接做成應(yīng)交增值稅已交稅金,怎么調(diào)整為正確分錄?
酒店,小規(guī)模,銷項(xiàng)開(kāi)具了住宿費(fèi),會(huì)議費(fèi),餐費(fèi),請(qǐng)問(wèn),需要交印花稅嗎
建筑服務(wù)業(yè),我公司掛靠別人公司,我公司打款到被掛靠公司用于購(gòu)買設(shè)備,那么我公司和被掛靠公司分別怎么賬務(wù)處理
您好,分錄不合適哦,代收代付無(wú)差價(jià)收客戶款:借:庫(kù)存現(xiàn)金 貸 其他應(yīng)付款 付順豐:借 其他應(yīng)付款,貸 銀行存款 若有差價(jià)賺取服務(wù)費(fèi)6%增值稅:收客戶款:借 庫(kù)存現(xiàn)金,貸 其他應(yīng)付款-順豐 其他業(yè)務(wù)收入(差價(jià)部分需交稅) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅)
老師,做的是內(nèi)賬,上月兩筆76元,老板私戶微信收的,付款時(shí),公戶月結(jié)共449一起支付,4月做錯(cuò)了,該怎么調(diào)整過(guò)來(lái),直接紅沖,在本月重新做嗎?
您好,是的,調(diào)整錯(cuò)賬最簡(jiǎn)單的方法就是紅沖原來(lái)的錯(cuò)分錄,再做正確的分錄
像這種,先做比負(fù)數(shù)憑證,在5月重新做,借,庫(kù)存現(xiàn)金,76,貸其他應(yīng)付款76元,付給順豐是月結(jié),共支付的449,要減去76元嗎?
您好,一共449,支付了76,那要減掉的
就是,4月,代收別人的76元,5月我們這個(gè)月共支付了449元, 是直接要減去76,借,其他應(yīng)付款76,貸銀行存款,76,這個(gè)月支付月結(jié)快遞費(fèi),借管理費(fèi)用,快遞費(fèi)-373元,貸,銀行存款-373,這樣對(duì)嗎?
您好,449包含了代收的76支付了,那分錄就是這么寫(xiě)的
老師,像這種上月做錯(cuò)了的憑證,這個(gè)月紅沖了,對(duì)本月數(shù)據(jù)有什么影響?
您好,不一定,如果一正一負(fù)分錄金額是一樣的,不影響,如果金額或科目有變化,會(huì)影響利潤(rùn)