老師請(qǐng)問(wèn)一下，我們平常是12月發(fā)11月工資 ，然后這次12.31當(dāng)天老板讓把12月工資也發(fā)了，那現(xiàn)在做賬，貸方貸的其他應(yīng)付款-個(gè)人社保和個(gè)人公積金是把兩個(gè)月的加起來(lái)嗎？貸方的應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅是只要11月的個(gè)稅就行對(duì)嗎？12月的工資要等到1月所屬期也就是2月頭上報(bào)對(duì)嗎？

老師您好，給員工支付了一筆費(fèi)用，稅費(fèi)是我們企業(yè)要代扣代繳的，當(dāng)時(shí)做賬沒(méi)有從員工費(fèi)用中扣除，也就是企業(yè)墊付了，但是這個(gè)最后肯定是要跟員工扣除的，這個(gè)員工是個(gè)臨時(shí)工。我現(xiàn)在之前的分錄是借：管理費(fèi)用。應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個(gè)人所得稅。貸：銀行存款。繳納分錄是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個(gè)人所得稅。貸：銀行存款。但是現(xiàn)在我不是沒(méi)有從付給對(duì)方的金額中扣除，而是企業(yè)墊付的，我現(xiàn)在想把分錄改一下就是做成我后期要從付給對(duì)方的金額中扣除的分錄，麻煩老師幫我看下我應(yīng)該怎么調(diào)整下分錄，謝謝老師

老師您好，我有一筆業(yè)務(wù)是對(duì)方提供了成本票但是個(gè)人所得稅是我們企業(yè)代扣代繳的，然后我做的分錄是借：勞務(wù)成本-xx.貸銀行存款。然后借：應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個(gè)人所得稅，貸：銀行存款。我這樣做好像不合適，因?yàn)槲椰F(xiàn)在科目余額表應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個(gè)人所得稅借方有余額。老師我這一筆現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整合適呢老師

老師，這邊有一家公司沒(méi)怎么經(jīng)營(yíng)，收入開(kāi)票少，但是給他親屬買(mǎi)了社保，然后之前的會(huì)計(jì)申報(bào)了幾個(gè)社保人員個(gè)稅，然后把那六七個(gè)人的工資做進(jìn)去了之后，現(xiàn)在報(bào)表上面其他應(yīng)付款有60多萬(wàn)了，因?yàn)楣べY都是現(xiàn)金發(fā)的，借庫(kù)存現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款法人。這個(gè)賬本要交接，有沒(méi)有什么問(wèn)題？