老師，你好 是這樣的。增值稅申報(bào)錯(cuò)誤，并且已經(jīng)扣款了。我又重新更正了申報(bào)表。這個(gè)應(yīng)該怎么做.現(xiàn)在，已經(jīng)收到退回的增值稅，應(yīng)該怎么做賬.我們是小規(guī)模的。做的是季報(bào)。一到三月份的季報(bào)四月份申報(bào)錯(cuò)誤，扣款成功后，稅管員打電話(huà)過(guò)來(lái)。說(shuō)報(bào)表錯(cuò)誤。所以在四月份更正了申報(bào)。然后在七月份的時(shí)候才退回增值稅和附加稅的錢(qián)。我這申報(bào)的時(shí)候和收到退回的稅費(fèi)應(yīng)該怎么做賬？會(huì)計(jì)科目應(yīng)該怎么做？我們是小規(guī)模的。謝謝

老師你好，一般納稅人，5月份開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票是開(kāi)重了，沒(méi)有及時(shí)作廢，6月份按開(kāi)票數(shù)申報(bào)繳納稅款，6月份對(duì)開(kāi)重部分進(jìn)行沖紅，準(zhǔn)備申請(qǐng)退稅，但是申報(bào)表上卻自動(dòng)到期末留抵那一欄去了，期末留抵就不能進(jìn)行退稅了，沖紅不應(yīng)該顯示應(yīng)退稅嗎

老師好，我們公司是今年8月份成立的，成立時(shí)是小規(guī)模納稅人，自10月份起網(wǎng)上申請(qǐng)成為了一般納稅人，公司目前為止還沒(méi)有正式營(yíng)業(yè)，三季度是零申報(bào)。在電子稅務(wù)局中，納稅人資格已經(jīng)顯示是一般納稅人了，但稅費(fèi)種認(rèn)定信息里面，增值稅及附加稅的申報(bào)期限還是按季，而且現(xiàn)在也無(wú)法申報(bào)10月份的，這是怎么回事？

老師好，由于我4月份才升為一般納稅人，以為3月份的進(jìn)項(xiàng)票可以抵扣，結(jié)果4月份沒(méi)開(kāi)進(jìn)項(xiàng)票回來(lái)，而且開(kāi)的專(zhuān)票客戶(hù)在5月份又退回作了紅沖，現(xiàn)在弄來(lái)4月要交增值稅，我該咋處理不交稅，可不可以先申報(bào)不交稅款，等5月份進(jìn)項(xiàng)回來(lái)再用留抵稅去抵？

老師好，我們是消防工程有限公司，2023年12月份做了跨區(qū)域涉稅，預(yù)繳了增值稅14678.9元，附加稅合計(jì)1467.9元，會(huì)計(jì)分錄咋寫(xiě)？然后1月份申報(bào)12月增值稅時(shí)，沒(méi)有去抵減這部分增值稅，正常申報(bào)繳納增值稅（12月份也繳納增值稅=銷(xiāo)項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)，會(huì)計(jì)分錄也只寫(xiě)了12月份申報(bào)的），但是預(yù)繳的沒(méi)有寫(xiě)，想問(wèn)一下咋寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄