你好,是的,這個有發(fā)票,就可以直接扣除,不需要調(diào)。
老師,你好,有個賬務(wù)處理方面的問題想咨詢一下您這邊:我公司在購買車輛保險時,保險公司又優(yōu)惠活動,購買保險后會優(yōu)惠1000元,在我們公司支付保險款后以現(xiàn)金形式返還給我們公司。那我的賬務(wù)處理是:借:庫存現(xiàn)金 1000元 貸:營業(yè)外收入 1000元 可以么?還是說要沖減管理費用-保險費比較好,但是沖減管理費用-保險費會不會涉及到需要對原增值稅進項稅額進項轉(zhuǎn)出的問題呢?
問題一:A欠了債務(wù),房子在銀行被抵押,能力還款,又逾期。A會找我們公司,我們公司會以400萬收購A房子,不是實際收購,在公司名下的那種,先付定金給A,幫A撤掉房子的抵押,陸續(xù)會支付滿400萬給A,(400萬大多數(shù)情況公司會找資方出款,等第三方買家回款了,支付資方本金利息,資方轉(zhuǎn)個利息錢)撤掉抵押后,房子找第三方買家交易,讓客戶開個交易銀行賬戶,把賬戶控制在公司,買家付款后,還完資方本金利息后把錢轉(zhuǎn)回私戶。有時沒找到買家之前,A還有其他欠款利息,由公司承擔,每次賬戶錢不夠,會由四個老板按比例打錢進私戶,有盈利按比例分配,是完結(jié)一個案子分一個,如果按正規(guī)做賬,這種情況怎么弄?這屬于什么行業(yè) ?如果開票稅目是啥?如果是一般納稅人,稅率是多少? 問題二:公司業(yè)務(wù)是收購不良房產(chǎn),以低價收購有負債的個人住房再找買家賣出,解決個人債務(wù),賺取差價,收購中涉及到找資方墊資,支付資方利息。沒有走公賬,只記流水,之后經(jīng)常涉及債權(quán)收購,怎么走公賬?盈利了是記營業(yè)外收入嗎?全額交所得稅嗎,能抵減公司日常費用成本嗎?若以后經(jīng)常收購,可以算作主營業(yè)務(wù)嗎,這種收購債權(quán),可以做主營收入嗎,這種收購債券需要取得資質(zhì)嗎?
老師,有兩個問題需要請教一下: 1、企業(yè)所得稅匯算清繳應(yīng)交稅比預(yù)繳稅大,這個時候賬務(wù)處理,計提的時候:借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅;繳納企業(yè)所得稅時:借:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款。這樣分錄齊全嗎,跟利潤分配科目有關(guān)系嗎? 2、我注冊公司的時候租賃合同是做著10平方每月300元的房租,但是從成立到現(xiàn)在沒有做租金支出費用,今年開始想每月做個租金費用支出,因為300元不超過500元,附件用收據(jù)(寫明收款人的身份證號碼和手機號碼、名字)這樣來作為憑證附件,也沒有去租賃備案中心備案和繳納租賃稅,這樣合適嗎?還是干脆不做租金費用支出會好些?
1,我們公司是物流運輸公司,我們和A公司簽訂運輸合同取得運輸收入(銷項),又和B公司簽訂運輸合同取得運輸成本(進項),那么,我們公司交的印花稅是按運輸收入(銷項)來交,還是按運輸收入(銷項)和運輸成本(進項)合計金額來交印花稅?2,公司買了兩個掛車,價值一百多萬,找融資租賃公司借款,融資租賃公司把款付給賣車公司,我們在按月付給融資租賃公司(分36期還完),全部還完是融資租賃公司才開發(fā)票給我們,還款中的利息費用,我們在做匯算清繳時需要調(diào)增,還是不調(diào)?
老師您好,請問我們公司以融資租賃方式的方式購買了一批攪拌車,每月支付部分利息,那所得稅匯算清繳的時候,利息支出那賬載金額和稅收金額是一樣不?還是說需要調(diào)增調(diào)減,有什么標準沒有呢
老師,轉(zhuǎn)讓股權(quán)部分實繳,注冊資本100萬,所有者權(quán)益56萬(其中實繳資本38萬,未分配利潤18萬),以15萬元轉(zhuǎn)讓15%的股份,需要繳納多少個人所得稅和印花稅?計稅公式是什么?
老師工商變更后企業(yè)的原章程怎么查?稅務(wù)局老師能看到工商備案的變更后的企業(yè)章程和股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議嗎?
老師,個體戶不能給法人開工資,可以法人交社保嗎?如果交社保也要綜合申報嗎?
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實繳但已分紅100萬元,D的認繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個為什么折舊為什么是進制造費用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個報分錄咋做
公司公戶收到了一筆個人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財務(wù)有違規(guī)責任嗎
安裝過程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價還是賬面價?
為什么坐飛機不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應(yīng)付債券,謝謝老師
我在網(wǎng)上搜著,好像利率高于銀行的話,需要調(diào)增是嗎
你好,是的。不能高于貸款的利率。
那4.5%就算正常唄
你好,現(xiàn)在沒有那么高 了。
那這種我們要不要調(diào)增
你好,嚴格來說超過的部分需要調(diào)
那我調(diào)的標準是多少,銀行利率按多少來
你好,你們這個是融資租賃,不是借款。可以按合同來。只要有發(fā)票就行。借款的話,是3.3%
還有老師,我們有分公司,一共買了80輛攪拌車,其中30輛拉到分公司去運輸,每月的還貸發(fā)票全部開給總公司這邊,那我全部在這邊計入費用,分公司那邊不計入費用,這樣操作能行嗎
你好,這個分公司跨市區(qū)嗎
跨區(qū)域,分公司在海南,總公司在河北
你好,這樣的話,估計稅務(wù)局不會認可了。
您是說各記各的費用是嗎?開票的話,開給他們?但是我們最終不是要合并報表嗎?
你好,是的。所得稅的時候,總公司需要合并
那費用全記到我們這為什么會不認可呢
你好,因為跨省一般會要求單獨核算。單獨交一部分在當?shù)?