老師，2025年5月28日我們付了款項5萬元，但是沒有收到票，前面會計做的是借：應付賬款50000貸：銀行存款 50000，現(xiàn)在2025年6月4號收到50000的票了，我應該怎么做賬。這個票是臨床課題費用
借：管理費用 貸：應付賬款
-
Q
老師你好，公司2021年12月收到房租發(fā)票21萬，當時公司賬面上沒有錢，老板用自己的私人賬戶轉(zhuǎn)賬10萬元，前任會計是這樣做賬務處理 借：管理費用-房租 21萬 貸：其他應付款-老板 21萬 今年4月老板往公司賬面上轉(zhuǎn)了5萬元，4萬元又付了房租，我是這樣做的 借：銀行存款 5萬 貸：其他應付款-老板 5萬 那我支付房租時應該怎樣做呢？是借：其他應付款-老板 4萬 貸：銀行存款 4萬，對不對??？
-
Q
老師，我2024年12月計提12月電費50000，12月的時候沒有發(fā)票，分錄是借成本50000，貸應付賬款50000，2025年收到電費發(fā)票這時候需要沖了12月計提的，分錄借應付賬款50000，貸應該是什么，電費都是提前預付的
-
Q
老師我24年做了以下憑證： 1.收A款，沒開票但是記入收入了 借銀行存款100，貸主營業(yè)務收入100 2.應付B款，收到票了，有合同 借管理費用100，貸應付款100 借應付款100，貸銀行存款100 ?相當于只是從我們公司走了賬 ?收A的款，沒票，但是我記入收入了，這個怎么辦 我現(xiàn)在在2025年4月份，把24年3個憑證沖紅，重新做一個往來款憑證 借銀行存款100，貸應付賬款100 借應付賬款，貸銀行存款 這樣可以不 ?這些沖紅重新做賬，不會影響匯算清繳吧
-
Q
老師，我們2024年和A公司簽訂一個100萬策劃服務費合同，預付款40萬，尾款60萬；但是走的錢都相當于上級撥款給我們，我們支付(上級給我們撥款沒有發(fā)票) 2024年先給我們開了40萬發(fā)票，我做賬： 借管理費用，貸銀行存款40萬 2025年1月收到60萬發(fā)票，我做賬 借管理費用60，貸應付賬款60，借應付賬款50，貸一般會錯開50 2025年，6月收到上級撥款10萬(無票)，我支付給A公司1 萬 現(xiàn)在老板說，策劃費相當于代付的，我們公司賬上就不走成本了，因為成本太多了，走成往來，這樣可以不 6月做賬：收到上級撥款：借銀行存款10，貸其他應付款10 支付A公司：借其他應付款10，貸銀行存款10 之前付的怎么調(diào)一下呢
-
Q
老師您好，我現(xiàn)在所有的手續(xù)費的分錄是借財務費用貸銀行存款，這是2025年1-5月份的分錄， 現(xiàn)在是6月收到了1-5月份的專票，但是我之前已經(jīng)把分錄做上了，老師我現(xiàn)在收到發(fā)票在應該怎么做賬合適呢
熱門問答 更多>
-
老師，債務擔保發(fā)生時，借:營業(yè)外支出 貸:預計負債 當期應該納稅調(diào)增，納稅調(diào)增做賬務處理是計入遞延所得稅資產(chǎn)嗎？
-
會計怎么和出納對賬？月末
-
老師，資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關系對不上，當年有做過以前年度損益調(diào)整，但未分配利潤的期末數(shù)-期初數(shù)不等于以前年度損益的本年金額，是什么原因造成的嗎
-
老師可以講一下實物的這個題嗎？謝謝
-
請問老師6000和2000哪里來的，不是先沖減股權投資賬面價值4000，再沖減應收賬款3000，然后剩余8000備查賬簿登記嗎
-
2025年北京社保繳費基數(shù)最低是多少
-
街道委托勞務公司修鄉(xiāng)村公路，一開始 材料款做的代收代付，發(fā)票又是開給勞務公司，這個有沒有問題？ 街道撥付給勞務公司材料款，勞務公司沒開票給街道，這樣行的通嗎？ 現(xiàn)在街道要求勞務公司 材料款也要開票給街道，前面的賬怎么調(diào)，調(diào)了補交稅 可以嗎？
-
老師，債務擔保在計提時，借:營業(yè)外支出20，貸，預計負債20，這時應納稅所得額是要調(diào)增的，假設會計利潤100，借:所得稅費用25，貸:應交稅費—應交所得稅30這個怎么做呢，實際發(fā)生時確認這個損失該咋做
-
為什么資料2要對應交稅費調(diào)整，資料3不用對應交稅費進行調(diào)整
-
商貿(mào)企業(yè)會計分錄及稅法文件
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
借方：管理費用 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：應付賬款 這樣可以嗎
可以的，你要抵扣就是那樣做的
我想知道，為什么之前那個這樣的業(yè)務，就是錢全部付清了，票沒到，都這樣記賬啊
說明他不按會計制度做賬
那正確的方式，收到錢，未收到票，是不是應該借：管理費用 50000（暫估金額）貸：銀行存款50000 等到票收到了，借方：管理費用 ?應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款
要紅沖前面那個暫估
借：應付賬款-暫估 50000（暫估金額）貸：銀行存款50000 等到票收到了， 借方：管理費用 ? ? ? 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） ?貸：應付賬款-暫估
以后錢付了沒收到票，就按老師這樣做就可以了，是嗎
是的，就是那樣做就行
可不可以，收到錢，未收到票，借：管理費用 50000（暫估金額）貸：銀行存款50000 等到票收到了，紅沖前面暫估，再做一個正確的分錄借方：管理費用 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款
可以的，沒問題的哈