小規(guī)模納稅人季度收入100萬(wàn)，全額繳納增值稅 在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入那里我的分錄是： 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅（這里沒(méi)寫(xiě)增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 這樣做了分錄以后，月末除了做計(jì)提附加稅，還需要針對(duì)繳納的增值稅做一筆計(jì)提或者結(jié)轉(zhuǎn)嗎

老師，我在9月時(shí)把未開(kāi)票跟已開(kāi)票都計(jì)算在一起做了一筆分錄，借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸，應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)，然后收入結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)\'借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入本年利潤(rùn)，現(xiàn)在是做10月分，我把9月未開(kāi)票的也已經(jīng)開(kāi)票了，那10月份我應(yīng)該怎么做分錄呀

今年稅務(wù)稽查2022年的賬認(rèn)定有未開(kāi)票收入，補(bǔ)繳了2022年12月的增值稅及增值稅附加稅，公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 ，現(xiàn)在匯算清繳還沒(méi)有到截止時(shí)間，補(bǔ)交了去年的增值稅 我需要確定收入嗎？ 更正年報(bào)？安收入繳納企業(yè)所得稅？

老師小規(guī)模納稅人，季末沒(méi)超30萬(wàn)，開(kāi)了專(zhuān)票3%，和專(zhuān)票1%，還有未開(kāi)票收入，季末是未開(kāi)票轉(zhuǎn)成開(kāi)票收入按1%增值稅，還需要做減免稅分錄嗎，如果做的話未開(kāi)票收入減免分錄金額是3%還是是1%，專(zhuān)票1%做減免稅分錄嗎，

小規(guī)模納稅人12月有筆199.6元的進(jìn)賬，當(dāng)時(shí)做了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，但是增值稅未填寫(xiě)未開(kāi)票收入，只申報(bào)了企業(yè)所得稅，印花稅也未申報(bào)，現(xiàn)在跨年了匯算清繳還未做，如何補(bǔ)救？