老師晚上好，我剛進(jìn)公司準(zhǔn)備接手賬，查賬2021年發(fā)現(xiàn)這些問(wèn)題，之前換了幾個(gè)會(huì)計(jì)，這些賬錯(cuò)不知道怎么調(diào)？請(qǐng)求幫幫忙，申報(bào)增值稅表和利潤(rùn)表的收入不符，本來(lái)是免稅的，然后賬上做交稅了，她后來(lái)更改報(bào)表變成免稅后，增值稅表的收入和利潤(rùn)表不符，然后在2022年3月就收到了2個(gè)季度的退稅，還有會(huì)計(jì)錯(cuò)了，稅也做對(duì)，成本很多沒(méi)有發(fā)票，真的不知道怎么調(diào)？

我們公司21年12月計(jì)提了未開(kāi)票收入，也申報(bào)了增值稅，但是到22年第二季度補(bǔ)開(kāi)發(fā)票，賬面沖銷了之前計(jì)提的收入，但是增值稅申報(bào)表沒(méi)有調(diào)減這部分收入，所以導(dǎo)致22年增值稅申報(bào)表總收入和賬面總收入對(duì)不上，這個(gè)要怎么處理？

之前的會(huì)計(jì)在2022年5月去稅局大廳補(bǔ)交了3月份的未開(kāi)票收入230萬(wàn)的增值稅，但是未做到賬里面，3月份收入也沒(méi)有體現(xiàn)這230萬(wàn)，電子稅務(wù)局增值稅申報(bào)表銷售額本年累計(jì)數(shù)也沒(méi)有含這230萬(wàn)，今年稅務(wù)局稽查查到了這230萬(wàn)，讓寫(xiě)說(shuō)明，是不是還得補(bǔ)這個(gè)所得稅，怎么處理比較合適呢

老師，我今年3月調(diào)整了2023年的增值稅申報(bào)表，增加了無(wú)票收入進(jìn)去，也 同步增加了收入到第四季度的所得稅申 報(bào)表， 但賬務(wù)上我沒(méi)有反結(jié)賬到去年去改 帳，而是在今年賬務(wù)里做了以前年度損 益調(diào)整，但以前損益調(diào)整不影響我在財(cái) 務(wù)軟件里引出的去年的利潤(rùn)表， 那我稅 務(wù)上怎么申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表啊，還能不 能根據(jù)我從軟件里引出的利潤(rùn)表申報(bào) 呢？如果根據(jù)這個(gè)申報(bào)，這個(gè)利潤(rùn)表是不含以前年度損益調(diào)整（也就是增加的無(wú)票收入），但是我第四季度所得稅申報(bào)表是包含了新增的無(wú)票收入的，那么我稅務(wù) 年度財(cái)務(wù)報(bào)表和我的第四季度所得稅申 報(bào)表收入金額就不一樣啊？

老師，我接到的這個(gè)公司 之前的會(huì)計(jì)去年第四季度申報(bào)了收入和成本 然后今年一月也交了所得稅，但是我查了查電子稅務(wù)局里沒(méi)有開(kāi)票記錄，也沒(méi)有收到發(fā)票 我不知道這個(gè)收入和成本分別對(duì)應(yīng)哪個(gè)公司，如果到這個(gè)月底還沒(méi)有票 那我是直接調(diào)增嗎？賬上還需要做什么處理？