去年營業(yè)成本，做成營業(yè)外支出了，那用以前年損益調整，結轉到未分配利潤中，那這時資產負債表不平，是什么原因
您好，我們更正了24年年報和所得稅匯繳申報后，24年負債表期末數變了，那25年負債表期初也更正下，這樣負債表和利潤表就勾稽上了
-
Q
老師好: 上年度多計提所得稅費用 借：應交稅費—應交企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調整 結轉時： 借：以前年度損益調整 貸:利潤分配一末分配利潤 這樣做了以后，資產負債表的年末未分配利潤數減去年初未分配利潤不等于利潤表的凈利潤，要怎么做資產負債表？
-
Q
由于上期有營業(yè)外支出結轉損益，已結轉完成，導致本期結賬時利潤表的金額與資產負債表未分配利潤余額不否是什么原因??？相差的金額剛好是上期營業(yè)外支出的金額。
-
Q
老師，資產負債表未分配利潤和利潤表凈利潤能對上，但是結轉本年利潤的時候就對不上了，會是什么原因呢？以前年度損益調整沒有發(fā)生額
-
Q
老師好，我在2023年做了以前年度損益調整，結轉到未分配利潤科目，但是2023年的損益表中這個數字是不加進去的嗎？所以導致我資產負債表和利潤表不平
-
Q
老師，資產負債表和利潤表的勾稽關系，利潤表的凈利潤不等于資產負債表未分配利潤年末減年初，我有個分錄好像做錯了，以前年度損益調整結轉的時候，結轉到主營業(yè)務成本了，應該轉到未分配利潤對嗎老師
熱門問答 更多>
-
我公司是給車輛掛靠運輸的，公司以前年度的車輛購入沒有給我發(fā)票，我不知道有這個固定資產，現在轉讓了開來發(fā)票才發(fā)現，賬上沒有無法做處置，現在要怎么辦？
-
機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票怎樣看是開的專票還是普票
-
老師！固定資產折舊沒到年限，就賣了，怎么做會計分錄？
-
老師好，小規(guī)模納稅人，我們供應商是個體戶，但他不給開發(fā)票怎么辦？他不知道怎么開發(fā)票，好崩潰啊
-
2020年-2023年的分紅，合伙人一直沒有領，2024年要領走，是不是記賬 借:以前未分配利潤 10萬 貸:銀行存款 10萬
-
企業(yè)前三個季度虧損，后一個季度盈利，預交了所得稅，匯算清繳會退稅嗎？如果不退可以嗎
-
農戶養(yǎng)殖的海參，經過解剖處理后，烘干，還屬于初級農產品嗎？老師，發(fā)票還是開免稅的是吧？
-
老師，是不是公戶不能給股東私戶轉錢啊
-
你好，老師6%增值稅率，開票的話綜合稅率是多少??？開100塊收幾個點合適
-
承辦展覽展示活動；會議服務；電腦圖文設計、制作；企業(yè)形象策劃；體育運動項目經營（不含棋牌）；設計、制作、代理、發(fā)布廣告；經濟貿易咨詢；包裝服務（不含氣體包裝）；室內裝飾工程設計；專業(yè)承包。（企業(yè)依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業(yè)政策禁止和限制類項目的經營活動。） 單位這個經營范圍，適合學習哪個行業(yè)實操課程？
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
不是應該發(fā)現以前年度有誤，在當期用以前年損益科目調整，再手動更正報表，再報送財務年報報表嗎，再匯算清繳嗎
您好，不是，以前年度損益調整這個科目，是要更正當年申報的， 這個分配根本不影響2025年損益嘛
對的，不影響當年利潤，只影響未分配利潤，調整去年的未分配科目。我說手動調整是調整去年已結賬報表
您好，那我們24年匯繳申報更正了么
還沒有更正
您好，一定要先更正
老師，你是指更正財務年報嗎？
您好，是的，年報和匯繳申報表，都是要更正的哦
財務年報按去年結賬的報表報送，需要調整的數據，匯繳時去調增減，對吧
您好，是的，就是這么申報的哦
那今年用了以前年度損益調整，這個主要是為了匯繳時，方便取數，也是為了調整以前年利潤，但是不會影響當期及本年的利潤
您對，對的呀，分錄不影響25年損益，我們把這個調整分錄在24年匯繳時申報就可以了
好的，謝謝
?希望我的回復對您有幫助，謝謝您點擊下方????????給予鼓勵～，祝您接下來一切順利！