老師您好是這樣這樣的，我們這個(gè)公司是物流運(yùn)輸?shù)?，因?yàn)檫@行現(xiàn)在不讓有留底退稅，所以我公司22年4月申報(bào)增值稅時(shí)為了抵扣進(jìn)項(xiàng)在附表一上填了一筆318907.21無票收入。之后因?yàn)閷?duì)方不需要也就沒有再開這張票。然后這個(gè)月有用這種方法填了一筆無票收入59775，因?yàn)檫@個(gè)月要報(bào)企業(yè)所得稅，所以這兩筆無票收入要入賬，不然會(huì)有差異，59775這筆在23年1月會(huì)補(bǔ)開發(fā)票，但是4月份那筆老板是不準(zhǔn)備開，那么這兩筆我應(yīng)該怎么入賬比較好

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說10萬元整，該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候，因?yàn)榘l(fā)票沒開具，而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對(duì)方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí)，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費(fèi)用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí)，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個(gè)0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí)，0.1萬元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

你好 老師 我們個(gè)體戶 第一季度開了四十多萬 因?yàn)橹笆呛硕ㄕ魇?現(xiàn)在被告知開超了 要改為查賬征收 這樣要交好多好多個(gè)稅， 最后實(shí)在沒辦法只能交稅的時(shí)候， 后面月份我可不可以整一些成本票 少開一些收入票或者不開票 明年匯算清繳的時(shí)候把這個(gè)季度多交的幾萬塊錢退稅退回來

老師你好，昨天的問題沒有講清楚，再問一下。一般納稅人，主要銷售農(nóng)機(jī)，剛開始的時(shí)候銷售過履帶，后來因?yàn)橘u給個(gè)人，不需要開票，就沒有開過票。2019年被稅務(wù)查出2017年之前的好多履帶專票進(jìn)項(xiàng)票沒有入賬，被查之后入賬了，導(dǎo)致現(xiàn)在履帶庫存虛多，而且沒有進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣(可能因?yàn)槭?017年之前的專票沒有認(rèn)證過，現(xiàn)在抵扣平臺(tái)也沒有這些進(jìn)項(xiàng)稅)?，F(xiàn)在只有庫存，沒有進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣?，F(xiàn)在無票收入申報(bào)的話只能全額交稅？好多年沒有開履帶發(fā)票，現(xiàn)在無票銷售的話會(huì)引起稅務(wù)查賬嗎？

老師，我們家在23年12月份預(yù)提了一筆借款利息90萬，對(duì)方的發(fā)票要在24年才能開來，現(xiàn)在我們做23年所得稅匯算清繳，對(duì)方發(fā)票只開來了60萬，且后面的發(fā)票因?yàn)楦鞣N原因在五月份之前都開不了了。當(dāng)初入賬我做的是財(cái)務(wù)費(fèi)用借方，暫估應(yīng)付款貸方，現(xiàn)在收到的60萬利息發(fā)票，我沖預(yù)提時(shí)要怎么入賬，怎么做會(huì)計(jì)分錄，另外剩下的無票的30萬，我會(huì)在所得稅匯算清繳時(shí)做調(diào)增繳納對(duì)應(yīng)的所得稅，這30萬對(duì)應(yīng)的當(dāng)時(shí)預(yù)提的分錄要怎么處理，可以做財(cái)務(wù)費(fèi)用借方負(fù)數(shù)，貸方以前年度損益調(diào)整嗎，或者還有其他什么合適的辦法呢，請(qǐng)老師解答下，謝謝