若拖拉機(jī)司機(jī)與合作社是雇傭關(guān)系,可按工資處理,需代扣個(gè)稅,工資支出可稅前扣除;若為非雇傭關(guān)系,應(yīng)按勞務(wù)報(bào)酬處理,司機(jī)要代開(kāi)發(fā)票給合作社,合作社代扣個(gè)稅。
我請(qǐng)教一個(gè)購(gòu)車抵稅的問(wèn)題,我現(xiàn)在的公司是這個(gè)月新注冊(cè)的建筑公司,過(guò)節(jié)后才去稅局報(bào)到,申請(qǐng)一般納稅人,目前還沒(méi)有開(kāi)票也沒(méi)有進(jìn)項(xiàng),老板想以公司買一輛車,想入廣州公司牌,上牌資格其中一項(xiàng)是要公司提供上年或今年已交納1萬(wàn)的稅票,我問(wèn)過(guò)這個(gè)稅票是包括增值稅、消費(fèi)稅、所得稅,目前公司沒(méi)有業(yè)務(wù)那來(lái)交了稅的票?目前我們老板以個(gè)人名義掛靠了一個(gè)小工程,老板就說(shuō)讓這項(xiàng)目的總包被掛靠方與我們新公司簽一份項(xiàng)目部分分包合同,總包打款12萬(wàn)給我們開(kāi)票就可以了,,買來(lái)的車才16萬(wàn),為上牌先交了1萬(wàn)稅,又要交購(gòu)置稅1.6萬(wàn),這1.6萬(wàn)的購(gòu)置稅不能抵扣吧,那購(gòu)車進(jìn)項(xiàng)要抵當(dāng)月沒(méi)有銷項(xiàng)有用嗎?可以等到有銷項(xiàng)時(shí)抵嗎?現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是不是取消了360天認(rèn)證嗎?分錄又怎么做呢?
我們老板和老板娘各有一家公司,去年老板的公司(A)支付寶轉(zhuǎn)了100萬(wàn)到老板娘(B)的公司的支付寶上,因?yàn)锽公司去年下半年開(kāi)始了個(gè)新的項(xiàng)目,有工資,社保,房租,水電費(fèi)等費(fèi)用,沒(méi)有錢,所以轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)了,后來(lái)我們公司出納就直接從支付寶提現(xiàn)到基本戶上面了,去年我們公司的賬是代理記賬做的,因?yàn)锽公司這幾年一直都是零申報(bào)的,我們公司的出納也沒(méi)有跟代理記賬那邊溝通,那邊也不知道情況,銀行流水也沒(méi)有去拉,雖然他們每個(gè)月在電子稅務(wù)局上面申報(bào)社保,扣費(fèi),也沒(méi)有來(lái)問(wèn)公司,所以他們只是申報(bào)了下社保,財(cái)務(wù)報(bào)表之類的,個(gè)稅,賬都沒(méi)有做,我今年4月份接過(guò)來(lái)的時(shí)候把前面的工資,費(fèi)用的賬都補(bǔ)上了,去年申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表也沒(méi)有去更改,個(gè)稅也沒(méi)有補(bǔ)上,支付寶收的款做成了預(yù)收賬款,聽(tīng)取了一個(gè)財(cái)務(wù)朋友的建議,預(yù)收賬款每個(gè)月確認(rèn)了一部分收入,但是現(xiàn)在賬上還掛著60萬(wàn),那現(xiàn)在要怎么處理呢?怎么樣才能規(guī)范化呢?
建筑裝修公司A和甲方B簽訂了包工包料大約300平米左右的工裝的裝修合同。裝修金額為100萬(wàn)左右。A承接了該項(xiàng)目后就立馬轉(zhuǎn)手將該項(xiàng)目包給了包工頭C(相當(dāng)于C掛靠了A)。期間A通過(guò)自己的公戶付款購(gòu)買了14萬(wàn)的材料用于該項(xiàng)目,又通過(guò)公戶付款支付了該項(xiàng)目4萬(wàn)的人工。現(xiàn)在A想讓C開(kāi)發(fā)票給自己,想讓C提供的發(fā)票在稅務(wù)層面合規(guī)的話,請(qǐng)問(wèn): 1,對(duì)C有資質(zhì)的要求嗎?2,明面上留檔的承包合同規(guī)范操作是按什么合同簽訂好呢?(承包經(jīng)營(yíng)?還是分包合同?) 3,合同中的合同金額大約可以為多少呢?(這個(gè)金額確定是怎么算出來(lái)的?請(qǐng)老師寫(xiě)一下大致的算法) 4,C通過(guò)什么方式開(kāi)到發(fā)票給到A呢?(去稅局代開(kāi)可以嗎?) (因?yàn)槭切“?,自己把握不?zhǔn),問(wèn)的有點(diǎn)啰嗦,希望老師就每一個(gè)問(wèn)題都做個(gè)回復(fù)。謝謝了!)
老師,我們總公司在東莞,然后蘇州成立了一家分公司,分公司為非獨(dú)立核算的,目前沒(méi)有開(kāi)票收入,目前一直做零報(bào)稅收入,我想如果一直零報(bào)稅的話,是否會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),因?yàn)榉止舅痪哂歇?dú)立運(yùn)營(yíng)的能力,他主要的工作是協(xié)助有一些售后的工作再處理,然后所有的回款銷售開(kāi)票都是由總公司開(kāi)出去的,目前工資的話也是在總公司支付,分公司有買社保、公積金,我想問(wèn)一下,如果后續(xù)的話,非獨(dú)立核算的分公司開(kāi)票給總公司開(kāi)服務(wù)費(fèi)發(fā)票六個(gè)點(diǎn),然后這樣是否合理?分公司繳企業(yè)所得稅的稅率是否可以按照小型微利企業(yè)來(lái)繳稅?因?yàn)槲覀兛偣镜脑捠歉咝驴萍计髽I(yè),他是否也能夠享受到總公司的政策呢?
老師您好,我們公司是做承包食堂的,總公司在北京是一般納稅人,分公司在外埠是小規(guī)模納稅人,獨(dú)立核算。外埠的項(xiàng)目是由總公司跟外埠的公司簽署的,收錢是由總公司收取。因?yàn)橥獠寒?dāng)?shù)氐膯T工要上社保,所以社保、工資等日常經(jīng)營(yíng)開(kāi)支都是由分公司支付的,想問(wèn)下這種總公司收錢,分公司花錢的經(jīng)營(yíng)模式,可不可以理解為總公司把項(xiàng)目包給了分公司來(lái)做,這樣每月1.總公把從對(duì)方公司收到的錢做收入,扣掉一定的管理費(fèi)后打給分公司,此款總公司做成本2.分公司收到錢做收入并開(kāi)專票給總公司進(jìn)行抵扣。(特別問(wèn)下,總分公司這間這種服務(wù)性的項(xiàng)目能否開(kāi)專票?)這樣處理業(yè)務(wù)有什么不妥之處嗎?請(qǐng)您多多指正。
甲公司、甲公司的控股股東與乙公司簽訂增資協(xié)議,乙公司以銀行存款 5000萬(wàn)元對(duì)甲公司增資,持有甲公司 20%的股權(quán),其中 500萬(wàn)元計(jì)入實(shí)收資本,增資后甲公司實(shí)收資本為2500萬(wàn)元。協(xié)議同時(shí)約定,若甲公司未來(lái)3年內(nèi)不能實(shí)現(xiàn)A股發(fā)行上市,則甲公司或者甲公司的控股股東需要回購(gòu)乙公司持有的甲公司20%的股權(quán),回購(gòu)價(jià)格以回購(gòu)日甲公司 20%股權(quán)的公允價(jià)值和 5000萬(wàn)元出資按照年化 8%的利率(單利)、自出資到賬日起實(shí)際占用時(shí)長(zhǎng)計(jì)算的本息和兩者孰高確定。2x23年 12月 31 日,甲公司 100%股權(quán)的公允價(jià)值為26000萬(wàn)元:2x24年12月31日,甲公司 100%股權(quán)的公允價(jià)值為30000萬(wàn)元。 甲公司收到的增資款作為金融負(fù)債,應(yīng)該分類為以公允價(jià)值計(jì)量且變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債,還是以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債,為什么?23年底和24年底的賬面余額分別是多少
老師,生育補(bǔ)貼怎么弄呢?是走社保還是公司出呢?
如何創(chuàng)建賬套平時(shí)練習(xí)用
發(fā)現(xiàn)公司2017年計(jì)提倆筆收入當(dāng)時(shí)申報(bào)了無(wú)票收入 掛了應(yīng)收賬款 實(shí)際上后期項(xiàng)目沒(méi)做不應(yīng)該申報(bào)無(wú)票收入 現(xiàn)在怎么辦
甲公司、甲公司的控股股東與乙公司簽訂增資協(xié)議,乙公司以銀行存款 5000萬(wàn)元對(duì)甲公司增資,持有甲公司 20%的股權(quán),其中 500萬(wàn)元計(jì)入實(shí)收資本,增資后甲公司實(shí)收資本為2500萬(wàn)元。協(xié)議同時(shí)約定,若甲公司未來(lái)3年內(nèi)不能實(shí)現(xiàn)A股發(fā)行上市,則甲公司或者甲公司的控股股東需要回購(gòu)乙公司持有的甲公司20%的股權(quán),回購(gòu)價(jià)格以回購(gòu)日甲公司 20%股權(quán)的公允價(jià)值和 5000萬(wàn)元出資按照年化 8%的利率(單利)、自出資到賬日起實(shí)際占用時(shí)長(zhǎng)計(jì)算的本息和兩者孰高確定。2x19年 12月 31 日,甲公司 100%股權(quán)的公允價(jià)值為26000萬(wàn)元:2x20年12月31日,甲公司 100%股權(quán)的公允價(jià)值為30000萬(wàn)元。 甲公司收到的增資款作為金融負(fù)債后續(xù)應(yīng)該以攤余成本還是公允價(jià)值計(jì)量,為什么
請(qǐng)問(wèn) ,公司收到員工跑業(yè)務(wù)個(gè)人創(chuàng)收收入的分錄怎么寫(xiě)
@樸老師,你好,咨詢固定資產(chǎn)
老師,收到已經(jīng)勾選的福利費(fèi)專票如何入賬的分錄如何做啊
老師你好,小規(guī)模這個(gè)月票沒(méi)回來(lái),暫估成本,那下個(gè)月票回來(lái),生成一般納稅人,那就沖減暫估成本,正常做賬是嗎
收到地區(qū)政策旅稅費(fèi)返還,應(yīng)如何入賬,該稅費(fèi)返還算收入嗎
有雇傭關(guān)系,就收割麥子期間的雇傭關(guān)系,工資可以嗎
老師您在嗎
同學(xué)你好 這個(gè)可以的
老師您好啊,這樣開(kāi)也可以嘛,個(gè)人給合作社開(kāi)代開(kāi)發(fā)票
同學(xué)你好 這個(gè)可以的
是拖拉機(jī)租賃費(fèi)的,可以嗎,不會(huì)有問(wèn)題吧
可以的 這個(gè)沒(méi)事的
謝謝老師
滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝